第五章 商业银行　.pptVIP

第五章　 商业银行;第一节　商业银行及其性质 ; （二）商业银行的发展 早期商业银行的特点：利息高、规模小 资本主义商业银行产生两条途径： 按照资本主义经营模式组建股份制商业银行—1694 英格兰银行 高利贷银行逐渐转变为资本主义商业银行 ;二、商业银行的性质 商业银行是特殊的企业 商业银行以利润为经营目标 商业银行经营的是货币资金 商业银行可以超过自有资本而负债 商业银行为全社会提供各种服务 商业银行业风险高且风险集中 ;第二节 商业银行的职能、组织形式与经营原则 ;二、商业银行的组织形式 （一）单一银行制 指只设一个独立的机构、不设分支机构的组织形式 优点： 防止银行垄断 ，有利于银行竞争，缓和竞争的程度 有利于银行与地方政府协调，服务本地区经济发展需要 银行具有较大的独立性、自主性、业务经营灵活 银行管理层???少，有利于中央银行监管，提高货币政策效果 缺点： 不利于银行的发展，不利于银行应用高新技术（成本高、计算机网无法应用） 资金实力弱、难以有效抵抗风险 限制资本在地区间流动不利于经济向外发展 ;（二）总分行制 指在大都市设立总行，在国内外设立分支机构的组织形式 优点： 有利于银行吸收存款，扩大经营规模，具有规模效益 便于银行使用现代化设备，提高服务质量 有利于资金的调剂，分散和转移风险 总行家数少，有利于管理，不易受地方政府干预 有利于提高银行的竞争实力 （三）银行持股公司制 指一家或几家银行设立控股公司，通过收购或控股其他银行和非银行金融机构的方式形成的银行集团 ;三、商业银行的经营原则 安全性 原则 商业银行在经营活动中注意防范风险、确保自身资产安全的原则 流动性原则 商业银行在经营活动中保有足够的现金资产、具有随时应对存款支付的能力的原则 盈利性原则 商业银行在经营活动中谋求获取最大利润、以不断发展壮大的原则 银行经营三原则的矛盾;第三节 商业银行主要业务 ;（二）借入款项 1、向中央银行借款 2、同业拆借 3、发行金融债券 4、回购协议融资：指商业银行在出售证券等金融资产时，签订协议，约定在一定期限后按协议购回所卖证券，并以此方式融通资金的方式 ;（一）资本金及其充足水平 1、资本金概念 资本金指商业银行在负债资金之外拥有的自有资金 2、巴塞尔协议对银行资本充足的要求： 资本金占风险资产的8% 3、我国对商业银行资本金的要求 商业银行最低注册资本十亿人民币 城市合作商业银行最低注册资本一亿人民币;（二）资本金构成 股本 普通股 优先股 资本公积 未分配利润 损失备抵资金 从属债务（后期偿还债务） ; 核心资本（永久性资本） 普通股本 资本公积 未分配利润 附属资本（非永久性资本） 损失备抵资金 后期偿还债务 ; 三、商业银行的资产业务 包括：准备金资产业务、贷款业务、证券投资业务 （一）准备金资产业务（现金资产业务） 1、概念 准备金资产是商业银行为应付客户提取存款而保留的准备金 准备金资产是商业银行资产中最富流动性的部分 准备金资产又称头寸 准备金资产营利性最小或不盈利 ; 2、准备金资产包括的内容 库存现金：为应付客户以现金形式提取存款而保留的准备金 存放中央银行存款，又包括： 超额准备金存款：商业银行为应付客户支取存款的准备金存款 法定准备金存款：商业银行依据法律按吸收存款的一定比例缴存央行的准备金存款 ; 3、准备金资产再分类 准备金 法定准备金 超额 现金准备 存款准备 ;（二）贷款业务 1、概念：银行将吸收的资金投放于资金短缺部门 2、种类 信用放款业务 凭借借款人的信用而发放的贷款 抵押放款业务 凭借各种担保物品作抵押而发放的贷款 包括： 票据抵押贷款 不动产抵押贷款 商品抵押贷款 垫头：抵押物品价值与放款额的差额 ;消费信贷业务 向个人或家庭发放的用于消费的贷款 分为直接信贷和间接信贷 透支：允许存款人在约定的限额内超过存款余额支取存款，属银行垫款 信用卡贷款 票据贴现;商业票据贴现 商业汇票：是商业信用的债权人签发给债务人，要求债务人在票据到期时向持票人支付票款的凭证 商业汇票贴现：指商业汇票的持票人