美的电器：截至2010年12月31日止内部控制审计报告.pdfVIP

广东美的电器股份有限公司 截至2010 年12 月31 日止 内部控制审计报告 天健正信审（2011）专字第150036 号 天 健 正 信 会 计 师 事 务 所 天 健 正 信 会 计 师 事 务 所 Ascenda Certified Public Accountants 1 内部控制专项鉴证报告 天健正信审（2011）专字第150036 号 广东美的电器股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了广东美的电器股份有限公司 （以下简称“美的电器”）董事会对 截至2010 年12 月31 日止与财务报表相关的内部控制有效性的认定。 按照《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7 号）的要求建立健全内部控制制度并保 持其有效性是美的电器的责任。 我们的责任是对美的电器与财务报表相关的内部控制的有效性发表意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号——历史财务信息审计或审阅 以外的鉴证业务》的规定执行了审计业务。该准则要求我们计划和实施审计工作，以对美的 电器截至2010 年12 月31 日止与财务报表相关的内部控制有效性认定是否不存在重大错报 获取合理保证。在审计过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和 执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供 了合理的保证。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此 外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策和程序遵循的程度， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，美的电器按照《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7号）于截至2010 年 12 月31 日止在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 中国注册会计师 天健正信会计师事务所有限公司 中国 · 北京 中国注册会计师 报告日期： 2011 年3 月16 日 0 广东美的电器股份有限公司董事会 关于内部控制有效性的自我评价报告 为加强和规范公司内部控制，提高公司经营效率和管理水平，促进公司实现战略目标， 保证企业可持续发展与股东利益最大化，本公司依据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制 基本规范》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等文件的规范要求及自身经营特 点与所处环境，不断完善公司法人治理结构，修订补充内部控制制度，规范公司与控股股东 之间的关系，加强对控股子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披 露的管控，基本保障了上市公司内部控制管理的有效执行，为公司的长远发展奠定了坚实的 基础。 一、 公司的基本情况 广东美的电器股份有限公司（以下简称“本公司”），是于1992 年8 月10 日在原广东美 的电器企业集团基础上改组设立的股份有限公司，1993 年9 月7 日，本公司向社会公开发 行股票并上市交易。 本公司的 《企业法人营业执照》编号为440000000020099。 本公司注册地及总部办公地址为：广东省佛山市顺德区北滘镇美的大道6 号。 本公司法定代表人为方洪波先生，控股股东为美的集团有限公司，最终控制人为何享健 先生。 截至2010年12 月31 日止，本公司的注册资本和股本总额为人民币3,120,265.27 千元。 本公司属家用电器制造行业，主要产品包括空调器、空调压缩机、冰箱和洗衣机等。 本公司的经营范围是：家用电器、电机、通信设备及其零配件的生产、制造和销售，上 述产品技术咨询服务，自制模具、设备、酒店管理，广告代理；销售：五金交