圣达商贸SAP项目访谈.docxVIP

项目名称模 块财务管理与控制(FICO)创 建 人日 期版 本 号安豆公司现行情况调查问卷模块：财务管理与控制(FICO)编号：ADHX-WJ-FI-010版本信息版本日期作者修改注释文档确认姓名职务\角色签字日期访谈对象:北京安豆管理咨询有限公司 财务部负责人： 罗总 访谈说明：访谈之前先下发此问卷，被访人员需提前准备相关材料。我们采取预约访谈的方式，每个职责部门或岗位进行一个半小时左右。具体访谈时间可能会根据访谈中的实际情况有所变动和调整，敬请谅解。我们的访谈问题主要分为三个部分：（1）部门总体情况；（2）各处室业务情况；（3）信息化现状及项目期望。所列举问题仅供参考，具体问题可能会根据访谈中的实际情况有所展开和调整。总账是否有新增的会计科目，明细会计科目编码规则，请提供详细的会计科目表。目前公司对科目的编码原则是什么，是否按照科目分组（如：现金银行存款类，流动资产，负债类，费用类）定义编码规则？有哪些外币业务？（外购？外币支付？），如存在外币业务，外币币种？平时的汇率变动和汇兑损益是如何计算的？错误凭证的冲销或退货凭证是否使用红字冲销？目前公司是否生成合并报表，公司间往来业务及内部虚增利润的抵销是手工处理还是由系统自动处理？生成。开具发票的类别及数量 A普通发票，每月约_________张 B增值税专用发票，每月约_________张 C开票岗位______发票金额是否含税及所含税种： A不含税 B含税，主要税种及具体对应业务___________请说明每月结账日期并描述结账前后的主要业务处理请指出待摊科目核算的具体内容请指出低值易耗品核算的具体方法各级机构合并报表的情况如何？(哪些需要合并? 合并的层次关系如何？) 哪些独立报表单位？请问目前哪些业务涉及到税务？需缴纳哪些税项？税率？详细描述本公司的税费核算管理流程。税务上有无特别的处理方式？如：是否有抵扣，减免，退税等业务，以及相应的财务处理方法？月末结账流程、年结流程及相应的财务处理？月末关账后还允许对前期数据进行调整吗？不月末应付款/应收款出现借方余额/贷方余额是否需要重分类调整？是否有预收预付、定金、汇票、坏账计提等业务？应收1.目前客户类型有哪几类？客户中是否存在即使客户又是供应商的情况，如存在，是否会进行应收应付的冲销？2.对客户数据如何进行控制管理，谁负责创建客户数据，如何保证客户数据的唯一性？财务3.目前对集团内部往来客户如何进行管理？4.对客户是否实行信贷控制？（例：应收账款余额超过一定限度后停止发货开发票等？）不目前公司对于员工是如何进行管理的？是采取内部客户，内部供应商或设置总帐明细科目进行统计？6.应收账款的核销方式如何？ A按客户余额 B按单据余额 C按产品 D其他7.公司收款目前的结算方式有？ A现金 B支票 C汇票 D信用证 E其他8.月末是否对客户进行催款处理，是否根据不同的账龄和应收账款金额大小进行催款？按合同应付目前供应商类型有哪几类？供应商中是否存在即使客户又是供应商的情况，如存在，是否会进行应收应付的冲销？2.对供应商数据如何进行控制管理，谁负责创建供应商数据，如何保证供应商数据的唯一性？财务3.目前对集团内部供应商如何进行管理？4.与供应商的结算方式是怎样？（按单结算、按月结算或其他）5.对于单到货未到、货到单未到、货单均到而未及时检验入库或质检未完全通过等情况，财务在平时及月末时如何处理？发票校验6.在采购订单未申请付款时，财务如何及时反映已采购到货的材料成本？不反应7.对于已付款采购订单，有退货问题，财务如何控制？直接退货，减少相应成本8.当采购发票价格或数量与采购订单不一致时，财务如何处理？9.目前本公司工资和奖金项是否经常变动？代扣代缴情况？发放数由谁提供，是系统自动计算还是系统外手工计算？工资发放是否有单独的支付平台？10.目前报销的业务量？是否有单独的报销系统？财务。没11.是否使用长期供应商和一次性供应商？12.请问对外付款主要分为哪几类应付款业务处理，如项目采购、存货采购、资产购置、日常经营性费用的支付等？备注：请准备并提供如下资料：现在使用的会计科目表（EXCEL表格形式）；现有会计凭证的样张；其他总账账簿、账页的样张