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档案审核会计岗位培训 本课主要内容 档案审核会计岗位职责 档案审核会计工作的三大部分 与档案审核会计工作有关联的部门及具体人员 档案审核会计工作的具体内容 档案审核会计岗位职责 关于国际卡的挂账、划卡的帐务及核对工作的处理；关于销售奖金基数的核算及销售奖金表的审核；上个月回团团队成本利润的审核及分析；操作部盈亏分析表的复核；同其他财务同事一起整理装订上个月的几张凭证；关于档案审核会计岗位工作流程的编写及完善。 主要提交的表格有：月中需要提交的预算利润表和月底提交的档案审核分析表。 档案审核会计工作的三大部分 国际卡帐务处理及核对工作 销售奖金基数的核算及奖金的审核 档案的审核及分析工作 有关联的部门及具体人员 与国际卡工作相关的人员—财务部董利利 与销售奖金核算有关的部门—销售部 与档案审核分析工作有关的部门—操作部 档案审核会计工作的具体内容 酒店成本明细表的审核及国际卡挂账的帐务处理： 1、月初收到由董利利从订房操作那里收齐的酒店成本明细表； 2、关于酒店成本明细表核对的细节：核对是否属于上个月回来的团队，核对国际卡划卡金额，核对酒店成本总金额，核对非国际卡划卡支付的酒店成本是否已下单入账，核对上月回来的所有团队酒店成本是否都已入账，核对是否有相应的操作员签字确认； 3、将相应的酒店成本由外币折算成人民币。 档案审核会计工作的具体内容 4、国际卡的帐务处理所涉及的科目有“主营业务成本”“应付帐款-国际卡未划出”； 5、帐务处理时应注意团号及部门是否正确，摘要中要写清楚对应的欧元数，以方便后期的核对工作，在凭证处理完毕之后，应核对一下入账金额是否正确。 销售奖金表的审核： 月初李佳和王林将会交来上上个月回团对应的销售奖金表，需要根据上月档案审核分析表及销售奖金制度审核奖金表。在审核过程中需要注意 档案审核会计工作的具体内容 有销售助理团队销售奖金提取的百分比；对应的团队是否款齐；如果奖金表中有以前销售奖金补发的情况，需要重新查看以前月份的档案审核分析表，查看当时未发销售奖金的原因及问题处理完毕后实际的销售奖金基数。 预算利润表（即销售奖金基数表）的编制： 1、编制预算利润表所需工具：ERP系统、财务用友帐、档案； 2、预算利润表具体核算及填制（见表）； 3、与销售邮件往来确认最终的预算利润； 档案审核会计工作的具体内容 档案审核分析表的编制 1、编制档案审核分析表所需工具：ERP系统、财务用友帐、档案及操作部盈亏分析表； 2、档案审核分析表编制的具体过程（见表）； 档案审核会计工作的具体内容 关于国际卡划卡报表的工作处理 1、董利利提交的国际卡报表所包含的内容 2、整理打印国际卡报表 3、关于对应的国际卡报表的帐务处理 4、注意事项 档案审核会计工作的具体内容 关于国际卡后期核对的工作处理 第一步：根据用友帐摘抄国际卡挂账及划卡的数据； 第二步：将摘抄的数据给到董利利进行核对； 第三步：经过反复核对及调帐，保证用友帐和董利利报表的数据一致； 第四步：由董利利对于长期未划卡和多划卡的团队与酒店进行核对，督促酒店尽快划卡或是将多划款项退回，最终达到团队国际卡挂账和划卡金额持平。 档案审核会计工作的具体内容 国际卡月底余额的核对及汇兑损益的调整 根据从网上打印下来的对账单和从用友帐输出的明细帐，在每个月底或次月初结帐前，对国际卡的余额进行核对，确保帐实相符，同时调整汇兑损益；由于国际卡欧元卡的帐期和用友帐的帐期有差异，容易产生未达帐项，这是需要在账单上标注说明，确保帐实相符。 Diagram Title in here Title in here Title in here Step 1 Step 2 Step 3 1.Describe contents for a Step1 - Description of the sub contents - Description of the sub contents 2.Describe contents for a Step2 - Description of the sub contents - Description of the sub contents 3.Describe contents for a Step3 - Description of the sub contents - Description of the sub contents Text in here Click to edit title style ThemeGallery is a Design Digital Content Contents m