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商业银行借款业务与资本 一、商业银行借款业务 一、商业银行借款业务 * * 虽然存款构成商业银行主要的资金来源，但仍有存款无法满足贷款和投资增长需求的可能，银行需要寻求存款以外的其他资金来源来满足银行的资金需要，那就是借款。 银行的借款按照期限长短可分为短期借款和长期借款。 银行借款业务 系统内资金融通 向中央银行借款 同业借款 短期借款业务 中长期借款业务 国际金融市场融资 （短、中、长期） 金融债券 欧洲货币市场借款 国际债券 国际商业贷款 二、商业银行资本——功能与构成 商业银行作为企业，与一般的企业一样，首先必须拥有一定数额的最原始的资金来源——资本金。 但商业银行资本与一般企业的资本又有明显的差异，表现为在全部资产中相对比重低，但绝对数额大。 从这里开始，我们开始学习商业银行的资本业务，这里我们先了解一下商业银行资本的功能与构成。 二、商业银行资本——功能与构成 （一）商业银行资本的含义 商业银行资本，是指商业银行自身拥有的或者是能永久支配使用的资金来源。 与一般公司、企业资本的差别 1、从数量上看：商业银行资本在银行总资产中所占的比重，远低于公司、企业资本占总资产的比重。 2、从性质上看：商业银行的资本具有双重性质。 一般公司、企业的资本是所有权和经营权的统一。 商业银行的资本，除了产权资本（一级资本或核心资本）外，还可拥有一定比例的非产权资本，即债务资本（二级资本或附属资本） 二、商业银行资本——功能与构成 （二）商业银行资本的功能 商业银行资本的功能 营业功能 保护功能 管理功能 是银行存在的先决条件，是取得信赖的重要因素，是获得银行管理当局认可与信任的重要因素。 一旦发生风险，首先是用日常收益抵补，不够则要用资本补偿，资本充足则存款人和债券人的资金就不会受到伤害。 是经营活动正常进行的保证，不仅可以满足客户提存和借款的要求，而且可以避免银行经营成本的扩大，保证银行正常的业务经营活动。 二、商业银行资本——功能与构成 （三）商业银行资本的构成 商业银行资本的构成 核心资本 附属资本 股本 公开储备 普通股 永久非积累优先股 发行普通股向社会募集或将盈余转化为股本 只支付固定股息，没有到期偿还本金的义务 以留存盈余或其他盈余的方式，在资产负债表上明确反映的储备 未公开储备 重估储备 普通准备金 混合资本工具 长期附属债务 银行短期借款业务——系统内资金融通 商业银行系统内总行及各分支机构之间往来资金的融通，是保证商业银行日常资金运营正常进行的重要操作手段和增加效益的重要工具。 主要特点： 数额大，流动快；利率低，有偿使用。 形式： 1、根据资金的流动方向划分 （1）纵向的资金融通：总分行、分支行之间的上下级资金融通； （2）横向的资金融通：平级分支行之间的资金融通。一般情况下不允许，目前比较少，但今后随着银行内部核算的细化和资金的集中管理，这种形式会逐渐增多。 2、根据资金融通的手段划分 （1）计划方式的资金融通：下级分支行根据本行资金的营运情况编制的资金营运计划，并上报申请在一定时期内想上级行的借款额度，竟上级行平衡后，根据计划进行的融资活动。只适用于总、分支行上下级之间的资金融通。 （2）市场方式的资金融通：参加系统内资金交易系统各成员行之间通过资金交易系统进行的融资活动。适用于纵向和横向的资金融通。 银行短期借款业务——向中央银行借款 （一）再贷款 商业银行向中央银行的直接借款。 解决商业银行季节性或临时性资金需求，临时融通，短期周转。 不能用于扩大资产规模。 1、贷款条件 贷款申请中需说明贷款用途，提供财务报表及其他反映银行经营状况的材料，经中央银行审查符合条件才能取得贷款。 2、贷款利息 实行再贷款浮息制度。即在再贷款基础利率的基础上，适时确定并公布中央银行对金融机构贷款利率加点幅度。 3、形式 （1）年度性再贷款：期限一般为1年，最长不超过2年； （2）季节性再贷款：期限为2-4个月，主要解决商业银行因信贷资金先支后收或存款的季节性变动等因素引起的临时性资金不足； （3）日拆性再贷款：一般为10天，最长不超过20天，用来解决商业银行因划汇款项未达等因素造成的临时性资金短缺。 银行短期借款业务——向中央银行借款 （二）再贴现 商业银行资金进行，周转发生困难时，可将贴现所得的未到期商业票据，向中央银行申请再次贴现，以获取现款。 只限于确有商品作为交易对象的短期商业票据。 资金