试论网上银行的信用风险及其防范对策.docVIP

论文题目 试论网上银行的信用风险及其防范对策 选题目的和意义 选题目的 信息技术的发展将掀起新时代的数字革命，它将彻底改变经济增长方式以及世界经济格局，带领企业进入数字经济时代。20世纪90年代互联网的爆炸性发展，使其成为全球最大的、最具发展前途的通信和交换信息的新媒体，还开辟出了一种新的商业交易方式，即电子商务。电子商务的发展催生了网上银行的诞生，网上银行不仅成为商业银行打造核心竞争力的重要手段，也成为商业银行竞争的焦点。网上银行业务的推广应用，使原来必须到银行柜台办理业务的客户，通过互联网便可直接进入银行，随意进行账务查询、转账、外汇买卖、银行转账、网上购物、账户挂失等业务，客户真正做到足不出户办妥一切银行业务对银行和客户来说，都将大大提高工作效率，让资金创造最高效益，从而降低生产经营成本 技术革新在为银行带来巨大效益的同时,也给银行带来了新的风险。这些风险在影响银行业稳健运行的同时,也给现有的金融监管体系带来了新的挑战。网络银行是金融服务和高新科技结合的产物,在快速发展满足市场需求的同时,也蕴含着巨大的风险。网上银行的风险亨利范格罗(2005)将信用风险定义为债务人或金融工具的发行者不能根据信贷协定的约定条款支付利息或本金的可能性,是银行业固有的风险。必将推动银行业翻开崭新的发展篇章，为银行业带来机遇与挑战。对中国银行业来说，这更是千载难逢的机遇，也是一个至关重要的转折点。网络银行的发展受到信用风险的制约，即交易在到期日交易双方或其中一方不能完全履行其业务所带来的风险。虽然现在网上交易中大量使用第三方支付平台，但实际在网络虚拟世界中，交易双方不直接见面，在违约责任的追究上存在很大困难，因此发生信用风险的概率比传统银行大。我国从2004年开始对企业进行信用体系认证。迄今为止，经国家工商部门批准和ICMMA、CCA认可，已向全国近23家信用体系认证机构颁发了企业法人营业执照和信用执业资格证书；到2008年10月底全国已累计向四千多家企业颁发了带有国际互认标志的信用认证证书和信用等级证书。我国信用体系的建设尚处建设阶段，企业信息和个人信息也未完全向大众开放。企业之间以及个人和企业之间信任度不高，这也是导致网络银行现阶段客户资源不足的一个重要原因。信用风险管理政策与目标的存在形式应该有两个层次的内容:第一个层次是对所开展的业务品种和自身承担风险能力、股东承担风险意愿的了解,并在此基础上形成关于风险管理政策与目标的书面文件;第二个层次是必须要有相应的保险机制,从高层监控的角度来保障政策实施有力,目标的一致性。这些保证机制包括资本限额管理和基于风险的绩效评价机制等等,他们把风险与资本联系起来,使得文件规定的书面内容与风险管理实践能够紧密结合。这两个层次都做到了,它才能切实发挥对信用风险管理的指导性作用。目前我国商业银行甚至很少有商业银行能够做到第一个层次,整个机构的风险管理政策与目标还不明了,也没有形成书面的文件。就第二个层次来说,我国大多商业银行风险管理文化还未形Danial（2010）年提出Mashreq银行实行网上银行安全解决方案，尽快制定一整套针对我国网上银行风险的管理指引、管理条例和公告等，树立全面风险管理的意识；借鉴MAS的整体风险评级系统以及美国联邦监管机构FEIEC的信息技术统一评级体系——URSIT（the Uniform Rating System for Information Technology）,结合我国银行系统信息技术应用的实际水平，可探索建立对网上银行的技术风险评级体系；充实和完善我国网上银行日常监管的内容和方式；借鉴新加坡的人才队伍的建设的相关做法，加强专业人才团队建设。此外，也从大环境方面完善立法工作、建立网上银行经济资本配置方法、公众的网上银行安全教育等方面进行了思考，认为中国应该加强网上银行监管的国际合作，形成全球范围的网上银行监管体系和信息交流机制。 清华大学的管理培训课程中介绍到国外先进商业银行对信用风险的管理现状：首先在注重信用风险的同时更加注重全面风险管理；其次是市场风险日益突出，市场风险管理技术得到迅速发展，使得以信用风险为主的模式发生了变化；然后是风险管理上升到银行发展战略高度，董事会直接负责风险管理政策的制定独立的风险管理部门开始出现，风险管理趋于日常化和制度化。与风险管理上升到银行发展战略高度相适应，现代银行风险管理在组织制度上形成了由董事会、风险管理委员会直接的，以独立风险管理部门为中心，与各个业务部紧密联系的风险内部管理体系。风险管理决策与业务决策的适度分离，改变了风险管理决策从属于以盈利为首要目标的业务决策的传统管理体制。同时，以独立风险管理部门为中心的风险管理体系的运行是建立在管理日常化和制度化的基础上的，这就进一步加强了商业银行在复杂的风险环境中及时、有效地