资本运营考试题多项选择题资本运营考试题多项选择题.docVIP

资本运营考试题多项选择题 多项选择题(选项中至少有两个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内债券受托管理人A．公司应当为债券持有人聘请债券受托管理人，并订立债券受托管理协议；在债券存续期限内，由债券受托管理人依照协议的约定维护债券持有人的利益。B．公司应当与债券受托管理人制定债券持有人会议规则，约定债券持有人通过债券持有人会议行使权利的范围、程序和其他重要事项。C．债券受托管理人由本次发行的保荐人或者其他经中国证监会认可的机构担任。为本次发行提供担保的机构担任本次债券发行的受托管理人。D．公司为债券设定担保的，债券受托管理协议应当约定担保财产为信托财产，债券受托管理人应在债券发行取得担保的权利证明或其他有关文件，并在担保期间妥善保管E．公司拟变更债券受托管理人应当召开债券持有人会议A．甲公司2008年的合并资产负债表显示，公司所有者权益为30亿元，其中归属于少数股东的所有者权益为6亿元。 B．甲公司拟将本次所筹集资金的全部投入城市道路建设，项目总投资为15亿元。 C．甲公司拟将7亿元投入城市道路建设，3亿元用于补充营运资金，项目总投资为15亿元。D．甲公司拟不聘请信用评级机构对本次企业债券进行信用评级。 E．甲公司本次企业债券拟不提供担保。 3. 下面关于要约收购的表述，符合相关规定的有( ) A．通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到百分之三十时，继续进行收购的，应当依法向该上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约。 B．采取协议收购方式的，收购人收购或者通过协议、其他安排与他人共同收购一个上市公司已发行的股份达到百分之三十时，继续进行收购的，应当向该上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约。 C．收购人虽不是上市公司的股东，但通过投资关系、协议、其他安排导致其拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%的，应当向D．投资者自愿选择以要约方式收购上市公司股份的，可以向被收购公司所有股东发出收购其所持有的全部股份的要约E．投资者自愿选择以要约方式收购上市公司股份的，可以向被收购公司股东发出收购其所持有的部分股份的要约预定收购的股份比例不得低于该上市公司已发行股份的5%。A上市公司甲投资者及其一致行动人A．无论何种原因，甲投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到A上市公司已发行股份的5%及其一致行动人B．因A上市公司减少股本及其一致行动人拥有权益的股份达到A上市公司已发行股份的5%，可能成为公司第一大股东，甲投资者及其一致行动人详式权益变动报告书C．因执行法院裁定及其一致行动人拥有权益的股份达到A上市公司已发行股份的5%，成为公司第二大股东，甲投资者及其一致行动人式权益变动报告书D．因国有股行政划及其一致行动人拥有权益的股份达到A上市公司已发行股份的%，成为公司第一大股东，甲投资者及其一致行动人式权益变动报告书应当聘请财务顾问对上述权益变动报告书所披露的内容出具核查意见E．甲投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到A上市公司已发行股份的5%，拟将该部分股份全部协议转让给乙投资者及其一致行动人及其一致行动人式权益变动报告书及其一致行动人式权益变动报告书A．收购以要约方式收购上市公司已发行股份的5%B．收购以要约方式收购上市公司已发行股份的5%。 C．被收购上市公司董事会以要约方式收购公司已发行股份的%。 D．被收购上市公司收购公司已发行股份的%。 E．收购以方式收购上市公司已发行股份的5%，成为该公司第一大股东。 6. 截至2008年12月31日，甲上市公司的总资产为4亿元，净资产为0.9亿元，甲公司2008年度的营业收入为3亿元。根据《上市公司重大资产重组管理办法》的规定，甲公司在2009年10月发生的下列哪些行为，构成重大资产重组( ) A．甲公司购买乙公司的资产，该资产不涉及负债B．甲公司出售对丙公司的全部股权，出售前持有丙公司70%的股份，丙公司2008年度的营业收入为2亿元. C．甲公司购买丁公司的非股权资产，总资产账面值和成交金额都为1亿元；同时甲公司向丁公司出售非股权资产，总资产账面值和成交金额都为1亿元. D．2008年11月，甲公司购买丁公司的非股权资产，该项资产净资产账面值和成交金额都为0.4亿元，经中国证监会E．因经营亏损，甲公司与戊公司签订协议，将全部经营性资产委托经营企业价值评估指导意见（试行）A．注册资产评估师应当尽可能获取被评估企业和参考企业经过审计的财务报表。无论财务报表是否经过审计，注册资产评估师都应当对其进行分析，履行应有的专业判断程序。B．企业价值评估中的成本法也称资产基础法，是指在合理评估企业各项资产价值和负债的基础上确定评估对象价值的评估思路。以持续经营为前提对企业进行评估时，成