银行同业与资管业务的风险管理.ppt

同业与资管业务的风险管理 目 录 同业与资管业务发展综述 同业与资管业务发展方向 同业与资管业务风险管理存在的问题 同业与资管业务的风险特征 建立非信贷业务风险管理体制 同业与资管业务的监管建议 目 录 1 2 3 4 5 6 1、同业与资管业务发展综述 能为商业银行带来（或有）现金流的大资金类业务，包括: 一是标准化拆借、回购、存放及证券投资业务； 二是以SPV类形态出现的同业投资业务； 三是资产管理业务； 四是表外业务，包括衍生金融工具类等。 同业业务与资管业务均属于狭义的非信贷业务 狭义的非信贷业务 广义的非信贷业务 1.0 同业与资管业务界定 除了信贷业务之外的其他业务。具体包括：抵债资产、应收欠息、挂账等高风险业务，同业拆借、买入返售资产、衍生品交易、债券投资和股权投资、直投非标准债权、资产证券化产品等大资金类业务，固定资产、在建工程、无形资产等非经营性资产。 1 增信措施要求的趋同 投资范围的趋同 风控要求略有差异 其他差异： 各自优势：自营优势：利差较高/理财优势：资本节约 2 3 4 1.1 同业与资管业务的比较 期限偏好不完全一样 ,投资额度和时间要求不一样 ,资金来源不同 5 8号文和 127号文规范了理财非标投资以及同业投资。 分别从最终标的和交易模式两个不同角度界定和规范。 在业务中，理财与同业业务的主流投资标的、交易模式、增信措施限制已无显著界限。 资管投资标的分为债权和非债权；同业分为标准化债权和非标准化债权 资管非标投资与同业投资基本雷同，财金31号文后，银行可直接投资于股权 “8号文”要求资管非标 “比照自营贷款流程”进行尽调、投中和投后管理，同业自营尚无明确要求。 《商业银行授信工作尽职指引》等要求表内外授信进行统一管理，但资管是否、如何占用授信额度并无明确规定。 （1）标准化业务（在银行间市场和交易所市场）：同业拆借；同业回；存放同业；同业借款；信贷资产支持证券 （2）非标准化业务（场外）：票据转贴现；同业投资（直投信托 、银行理财投资、直投券商、直投基金 、SPV投资）；信托贷款；委托债权等 （3）表外或有业务（表外）：信用证；保函 ；承兑；承诺等 1.2 同业与资管业务的分类 1.3 总体概述：高速发展与管理滞后 银行 总资产 非信贷资产合计 非信贷资产占比 其中： 拆出资金 存放同业和其它金融机构款项 交易性金融资产 可供出售金融资产 持有至到期投资 应收款项类投资 买入返售金融资产 工商银行 206,100 58,045 28.2% 4,785 3,043 3,468 11,883 25,664 3,317 4,685 建设银行 167,441 45,783 27.3% 2,485 2,665 3,322 9,262 22,987 1,708 2,738 农业银行 159,742 50,923 31.9% 4,071 5,728 4,147 9,279 17,110 5,221 5,094 中国银行 152,514 40,831 26.8% 2,991 7,279 1,045 7,507 14,245 4,307 1,032 邮储银行 62,971 32,104 51.0% 1,148 9,571 99 1,383 6,615 7,708 5,575 交通银行 62,683 16,986 27.1% 1,723 1,743 1,057 2,100 6,356 2,116 1,785 招商银行 47,318 15,365 32.5% 1,241 560 402 2,785 2,594 4,088 3,450 兴业银行 44,064 22,361 50.7% 511 1,008 444 4,081 1,978 7,084 7,128 浦发银行 41,959 16,287 38.8% 220 1,423 328 2,222 1,217 8,772 1,962 中信银行 41,388 13,747 33.2% 682 940 275 2,094 1,780 6,533 1,358 民生银行 40,151 15,548 38.7% 1,764 755 272 1,597 1,768 2,344 6,759 光大银行 27,370 10,494 38.3% 1,327 403 44 1,386 1,117 3,339 2,867 平安银行 21,865 8,224 37.6% 458 670 258 15 2,079 2,463 1,786 华夏银行 18,516 6,155 33.2% 191 627 91 634 1,363 2,011 1,231 2014年末部分商业银行表内非信贷资产规模与占比 高速发展：商业银行资产管理规模突破15万