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股票简称：星源材质 股票代码：300568 关于深圳市星源材质科技股份有限公司 创业板公开发行可转换公司债券申请文件 反馈意见的回复 （修订稿） 保荐机构（主承销商） 二〇一七年十一月 7-1-1 关于深圳市星源材质科技股份有限公司 创业板公开发行可转换公司债券申请文件反馈意见的回复 中国证券监督管理委员会： 根据贵会《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（171883 号） （以下简称“反馈意见”）的要求，天风证券股份有限公司（以下简称“天风证 券”或“保荐机构”）会同深圳市星源材质科技股份有限公司（以下简称“发行 人”、“星源材质”、“公司”）、广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）（以 下简称“发行人会计师”）及北京市金杜律师事务所（以下简称“发行人律师”） 就相关事项进行了认真核查，逐项落实。现将反馈意见有关问题的落实情况回复 如下，请予审核（本反馈意见回复中，除非另有特别说明，所引用“简称”与《募 集说明书》一致）： 7-1-2 一、重点问题 1、申请人前次募集资金为2016 年首发，截至2017 年6 月30 日，变更用途 的募集资金总额25,663.25 万元，变更比例42.47% 。请申请人：（1）分析前次 募集资金变更用途的具体原因；（2 ）结合首发招股说明书披露的相关内容、近 一年及一期固定资产账面原值和在建工程的变动情况，说明该项目募集资金使 用和置换的情况；（3 ）说明尚未使用完毕的前次募集资金的具体使用计划和进 度安排；（4 ）说明公司本次证券发行是否符合《创业板上市公司证券发行管理 暂行办法》第十一条第（一）项有关“前次募集资金基本使用完毕，且使用进 度和效果与披露情况基本一致”的规定。请保荐机构及会计师核查并发表意 见。 回复说明： （一）前次募集资金变更用途的具体原因 1、前次募集资金投资项目情况 截至2017 年6 月30 日，前次募集资金投资项目使用募集资金情况如下： 单位：万元 实际投资金额与 前次募集资 序 承诺投资项 实际投资项 募集前承诺 募集后承诺 实际投资金 募集后承诺投资 金投资项目 号 目 目 投资金额 投资金额 额 金额的差额 变更情况 第三代高性 第三代高性 能动力锂离 能动力锂离 1 子电池隔膜 子电池隔膜 38,263.98 12,600.73 12,600.73 - 变更 生产线扩建 生产线扩建 项目 项目 功能膜研发 功能膜研发 2 中心升级改 中心升级改 3,566.00 3,566.00 1,243.52 -2,322.48 未变更 造项目 造项目 偿还部分银 偿还部分银 3 8,594.98 8,594.98 8,594.98 - 未变更 行借款 行借款