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中国石油华北油田公司财务资产处、企管法规处 关于“及时清结”项目界定与运作的通知 公司各单位： 根据公司QGHBYT130-2008《合同管理办法》的要求，结合公司重组整合后生产经营的实际，为了确保公司交易快捷与安全，满足未上市单位拓展市场的需要，现将及时清结项目的界定与运作通知如下： 及时清结项目界定 1. 及时清结项目定义 及时清结项目是指交易双方同时履行权利、义务且无风险的项目。 2. 及时清结项目的范围 及时清结项目主要包括： 3万元以下的货物买卖项目，生活福利用品10万元以下的买卖项目，工作量事先难于确定的零星维修3万元以下的项目，未上市单位在国内市场发生的单笔支出5万元以下的项目，符合及时清结定义或不能订立书面合同的项目。 二、及时清结项目运作 为了规范运作，防范交易风险，及时清结项目采取事先申请、履行审批、简化手续的运作方式。 1. 及时清结项目申请与审批 及时清结项目由项目实施单位的专业部门申请，并填写《及时清结项目审批表》，经项目实施单位财务部门审查、主管财务工作的领导审批。 2. 及时清结项目交易实施 根据审查批准的及时清结手续，交易相对方不再办理市场准入手续，也不与交易相对方订立书面合同，凭《及时清结项目审批表》等手续进行交易。 3. 及时清结项目结算 《及时清结项目审批表》作为财务结算凭证之一，连同符合财务结算规定的其它结算票据，经过验收、审查、审批后办理结算付款手续。 三、注意事项 1、及时清结项目必须事先办理申请审批手续，方可进行交易实施，严禁先交易后补办手续。 2、相关项目实施单位必须严格执行公司市场管理和合同管理办法规定，不得弄虚作假、肢解项目，规避市场和合同管理监督。各单位及时清结项目审查部门和审批人要严格把关，对弄虚作假的单位和个人按公司相关规定追究当事人的责任。 3、各单位办理及时清结项目支付结算，应向资金结算部门出示及时清结项目审批表，不能提供公司规定的合同或及时清结项目审批表，资金结算部门拒绝支付结算款项。 4、本通知从下发之日起执行。 附：及时清结项目审批 2008年11月6日 及时清结项目审批表 编号： 项目名称 资金来源 计划交易金额 （含税、万元） 项目相对方 计划相对方履行义务期限 年 月 日至 年 月 日 计划我方履行义务(付款)期限 年 月 日至 年 月 日 项目详细描述： 承办部门 所属单位 承办人 承办日期 年 月 日 财务部门审查意见： (盖财务部门公章) 审核人： 年 月 日 审批意见： 审批人： 年 月 日 注：编号由财务部门统一编写并留存一份复印件，原件由承办部门留存并在结算时交财务结算部门。 1