农村合作金融机构特色报表填报说明及报表解读.docVIP

目 录 一、特色报表 1、S41农村合作金融机构业务状况表 填报说明 报表解读 2、S42农村合作金融机构补充数据表 填报说明 报表解读 3、S43农村合作金融机构不良贷款情况表 填报说明 报表解读 4、S44农村合作金融机构财务损益表 填报说明 报表解读 5、S45农村合作金融机构支农服务情况季报表 填报说明 报表解读 6、S46农村合作金融机构利润分配表 填报说明 报表解读 二、特色指标及生成报表 非现场监管特色指标定义及计算公式一览表 特色生成报表频度及口径 特色生成报表生成范围 4、特色生成报表 （1）D600014A农村合作金融机构主要项目表 （2）D600024A农村合作金融机构资本充足率分析表（原农村信用社口径） （3）D600033A农村合作金融机构授信占比集中度分析表 （4）D600044A农村合作金融机构特色监管指标分析表 （5）D600054A农村合作金融机构资产负债主要项目分地区汇总表 （6）D600064A农村合作金融机构分地区情况表（一） （7）D600074A农村合作金融机构流动性情况分地区汇总表 （8）D600084A农村合作金融机构贷款质量情况分地区汇总表（一） （9）D600093A农村合作金融机构盈利情况分地区汇总表 （10）D600103A农村合作金融机构风险监管指标分地区汇总表（一） （11）D600113A农村合作金融机构盈亏情况汇总报告表（）（13）D600133A农村合作金融机构风险监管指标恶化情况报告表 后记 S41农村合作金融机构业务状况表填报说明 第一部分：引言 本报表旨在收集填报机构业务发展数据，反映填报机构的业务经营状况，用于对有关机构业务情况进行分析、评价和预测。 第二部分：一般说明 1报表名称：农村合作金融机构业务状况表 2报表编码：银监 号 3填报机构：填报本表的机构包括农村信用合作社、县（市、区）农村信用合作联社、县（市、区）农村信用合作社联合社、地（市）农村信用合作社联合社、省（市、区）农村信用社联合社、农村合作银行、农村商业银行。 4报送频度：月报（1至11月填报当月数，12月填报全年数）。 5报送时间：月后10日内报，逢“劳动节”、“国庆节”法定节假日顺延三天。 6报送方式：以电子报表形式报送银监会。 7数据单位：万元。 8四舍五入要求：保留数。9．本报表为本外币合并报表，除权益类项目外，权益类项目历史汇率折合为人民币不同汇率之间形成的差额，。美元、日元港币等以外的其他货币对人民币的汇率，美元对人民币的基准汇率与上午9时国际外汇市场兑美元汇率套算确定10．本表不要求报送分地区和分机构数据。 第三部分：具体说明 本表分为资产类、负债类、资产负债共同类、所有者权益类、或有资产负债类和损益类六部分。本表反映填报机构的业务经营状况，根据各科目总账余额、发生额填制。 各省填制本表时，必须按照银监会统一规定的科目代号、名称上报。各省增设的辖内二级科目，须归并到银监会统一规定的相应科目内，再上报银监会合作部； 除新增改科目外，所有表内表外科目的上下期余额应衔接一致，如有机构变动等情况，一律通过发生额进行调整。 按照统一的科目代号、名称、顺序以及各科目总账的上期末借方余额、上期末贷方余额、本期借方发生额、本期贷方发生额、本期末借方余额、本期末贷方余额，分别填入业务状况表的 [A]、[B]、[C]、[D]、[E]、[F]栏内； “1291呆账准备”、“1292抵债资产待变现利息” 和“1521累计折旧”三科目余额在资产类贷方反映，加计资产类小计时，借方小计数不减去这三科目的贷方余额，这三科目的小计数仍在贷方反映； 各级管理部门汇总本表时，“1531固定资产清理”、 “1631待处理财产损益”、“2651应交税金”、“2811外汇买卖”和“3121利润分配”等科目的借、贷方余额不得轧差，应双方反映； “2631应付工资”科目年末应无余额。如果在年末时仍有职工在规定期限内未领取的工资，应转入“2621其他应付款”科目中。 资产类部分(行：［1］~［87］；列：［A］~［F］)： [1.资产类][01]：指填报机构资产类的合计数。 [1.1现金][1011]：指填报机构的库存现金。 [1.2业务周转金][1012]：指报告期末并账制信用网点领交的现金以及填报机构非营业时间和流动服务及备付费用开支等方面领取的业务周转金。 [1.3在途外币资金][1013]：指填报机构解入或解出外币现钞时不能当天入账的在途现金，或在途的汇划款项。 [1.4准备金存款][1112]：指填报机构存放中央银行的一般性存款和缴存的存款准备金。 [1.5存放中央银行特种存款][1113]：指填报机构存入中央银行的特种存款。 [1.6缴存中央银行财政性存款][1114]：指填报机构按规定应缴存