中级经济师金融备考考点.docVIP

经济师金融备考考点 1、目前，我国和世界上绝大多数国家和地区采用的外汇标价方法是直接标价法。 2、中央银行的负债业务指金融机构、政府、个人和其他部门特有的对中央银行的债券，主要包括：通货发行、商业银行等金融机构存款、国库及公共机构存款、延期支付项目、其他负债。 3、汇率变动的决定因素有：物价的相对变动、国际收支差额的变化、市场预期的变化、政府干预汇率。 4、我国货币政策目标是保持货币币值稳定，并以此促进经济增长。 5、菲利普斯曲线说明了稳定物价与充分就业之间的矛盾关系。 6、凯恩斯货币学派的货币政策传导机制理论认为，在传导机制发挥作用的过程中，关键环节是利率。 7、货币政策中介目标选择的标准可以概括为：可控性、可测性、相关性。 8公开市场业务的优点： ①主动权在中央银行，不像再贴现那样被动； ②富有弹性，可对货币进行微调，也可大调，但不会像存款准备金政策那样作用猛烈； ③中央银行买卖证券可同时交叉进行，故很容易逆向修正货币政策，可以连续进行，能补充存款准备金、再贴现这两个非连续性政策工具实施前后的效果不足； ④根据证券市场供求波动，主动买卖证券，可以起稳定证券市场的作用。 9、金融监管的基本原则包括：①监管主体独立性原则；②依法监管原则；③外部监管与自律并重原则；④安全稳健与经营效率结合原则；⑤适度竞争原则；⑥统一性原则。 10、公共利益论认为监管是政府对公众要求纠正某些社会个体和社会组织的不公正、不公平和无效率的一种回应。 1、核心一级资本包括实收资本/普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。 2、中间业务包括收取服务费或代客买卖差价的理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管、支付结算等业务。 3、998年6月日成立的欧洲中央银行是一个典型的跨国式中央银行。 4、美国、意大利、瑞士等少数国家的中央银行实行全部资本非国家所有的资本结构。 5、中国银监会根据国务院授权，统一监督管理商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、政策性银行等银行业金融机构，以及金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司和由中国银监会批准设立的其他金融机构。 6、债券在二级市场上的流通转让价格由债券的票面金额、票面利率、实际持有期限三个因素决定。 7、资本市场是融资期限在一年以上的长期资金交易市场。选项A股票市场属于资本市场，融资期限在一年以上。 8、目前，主要有三种理论解释利率的期限结构，即预期理论、分割市场理论和流动性溢价理论。其中，预期理论认为，长期债券的利率等于一定时期内人们所预期的短期利率的平均值，该理论认为到期期限不同的债券之所以具有不同的利率，在于未来不同的时间段内，短期利率的预期值是不同的。预期理论表明，长期利率的波动小于短期利率的波动。 9、资产定价模型（CAPM）提供了测度不可消除系统性风险的指标，即风险系数β。 1、金融租赁公司不担风险的融资租赁业务主要是委托租赁。 2、信托公司不得开展除同业拆入业务以外的其他负债业务，且同业拆入余额不得超过其净资产的20%. 3、根据我国《信托法》的规定，信托文件必须载明的事项包括：信托目的，委托人、 受托人的姓名或者名称、住所，受益人或者受益人范围，信托财产的范围、种类及状况，受益人取得信托利益的方式、方法。 4、股票价格会由于投资者买卖股票数量的多少和强弱的对比而受到影响；股票基金份额净值不会由于买卖数量或申购、赎回数量的多少而受到影响。 5、股票价格在每一交易日内始终处于变动之中；股票基金净值的计算每天只进行一次，因此每一交易日股票基金只有一个价格。 6、融券是指客户卖出证券时，投资银行以自有、客户抵押或借入的证券，为客户代垫部分或全部的证券以完成交易，以后由客户归还。 7、绿鞋期权行使期内，若市场股价高于发行价，主承销商根据授权要求发行人按发行价额外配发多达该次募集总量15%%的股票，主承销商将其配售给投资者；若市场股价低于发行价，则主承销商用超额的15%的资金从集中竞价交易市场价购进发行人股票，再配售给投资者。 8、相对估值法主要有P/E（市盈率）倍数估值法、P/B （市净率）倍数估值法、EV/EBIT（企业价值与利息、所得税前收益）倍数估值法、EV/EBITDA（企业价值与利息、所得税、折旧、摊销前收益）倍数估值法、EV/EBITDAR（企业价值与利息、所得税、折旧、摊销、租金前收益）倍数估值法。DDM模型属于绝对估值法。 9、税费支出包括随业务量的变化而变化的手续费支出、业务招待费、业务宣传费、营业税及附加等。 10、账面资本反映银行实际拥有的资本水平，是银行资本金的静态反映，而不是应该拥有的资本水平。