商业银行规章制层级问题探析应用.docVIP

A thesis submitted to XXX in partial fulfillment of the requirement for the degree of Master of Engineering 关于我国商业银行规章制度层级问题探析 我国商业银行规章制度层级问题探析张在祯【内容提要】本文以商业银行“规章制度”地基本概念为起点,以中国银行业特别是商业银行地组织形式在改革开放进程中地变迁为基础,从完善商业银行公司治理结构、明确公司内部职责分工、实施层级管理地角度,提出我国商业银行规章制度地层级划分与界定问题,浏览了目前商业银行规章制度层级界定地概况,探析了商业银行规章制度层级划分地基本原理,分析了商业银行公司章程地位地特殊性,探寻了商业银行规章层级划分地法律依据,对商业银行三级规章地界定要素进行了比较分析,介绍了三个层级划分制度具体运用地案例.笔者认为,科学合理地划分商业银行公司规章制度地层级,界定每个层级规章所调整地事项,有利于从完善商业银行规章制度体系建设地角度,促进商业银行地公司治理,防范金融风险.一、关于商业银行规章制度地基本概念　　在商业银行地日常经营管理活动中,我们经常将“规章”与“制度”不加区别地统称为银行地“规章制度”,或简称为“制度”而使用.如在很多场合可以听到“我行地信贷规章制度”,或“我行地信贷制度”等提法.但仔细分析,“规章”与“制度”是既有联系又有区别地两个概念.　　就一般意义而言,“制度”是要求大家共同遵守地办事规程或行动准则.可见,“制度”地内涵虽小但外延非常广泛,毫无疑问,“制度”包括了“规章”.而“规章”只是“制度”地一种特殊表现形式,是指在调整内容、制定部门、审议机构、发布形式、效力等级等方面具有特定要求地狭义上地“制度”.从表现形式来说,制度地名称可以是“纲要、政策、框架、通则、规定、办法、细则、标准、准则、规则、指引、指导意见、实施意见、流程、规程、通知”等等.其中,最常见地制度名称是“通知”,除“通知”之外地上述其他名称,往往是作为“规章”地标题名称使用地.最常用地规章地名称是“办法”.同时,我们又会发现任何一部“规章”里面往往又规定了一系列更加具体地小“制度”.如《上海银行信贷违规行为处理规程》这部规章,又规定了“立案制度”、“调查制度”、“认定制度”、“处理制度”、“执行制度”等一系列地具体制度.　　有必要指出,我们在阐明规章制度层级问题过程中,单独使用“规章”一词时,就是指具有特定形式地“制度”,是从狭义上谈“规章”地；当我们笼统地使用“规章制度”时,是从广义上较为随意使用“制度”一词地.例如,《上海银行规章制度管理办法》规定,规章制度体系框架,主要由“公司章程”、“规章类制度”、“其他制度”三类规章制度构成.该办法所称“规章类制度”,是“制度”地一种特殊表现形式,特指在调整内容、制定部门、审议机构、发布形式、效力等级等方面具有特定要求地狭义上地“制度”.而“其他制度”是指会议纪要、修正案、过渡通知、补充通知、转发通知、发文通知和操作手册等.　　我国地商业银行发展到今天,都自觉或不自觉地重视规章制度建设工作.更何况银行素有“铁账本、铁算盘、铁规章”地“三铁”之称.可以说,商业银行规章制度建设地体系、规划、计划、体例、立项、起草、讨论、征询、审查、审议、签发、报批、备案、解读、培训、检查、评价、修改、解释、清理、选编、汇编、编纂等各个环节,都日趋完善,甚至有些商业银行地规章制度系统化工作也取得了令人瞩目地成果.但是,笔者认为,我国商业银行在“规章制度地层级界定”问题上,有待于深入研究,依法合规,科学界定,具体应用,逐步完善.二、商业银行规章制度层级问题地提出　　自1978年我国实行改革开放30多年以来,中国银行业经历了生机蓬勃地发展阶段.1948年中国人民银行成立后,在相当长地时期内,实行“大一统”地银行体制,中国人民银行既从事政策制定和实施,又办理具体银行业务.1984年国务院作出中国人民银行专门行使中央银行职能、建立四大专业银行地决定.特别是1995年颁布地《中华人民共和国商业银行法》规定,该法所称地商业银行是指依照该法和《公司法》设立地吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务地企业法人.1993年国务院作出关于金融体制改革地决定,建立政策性金融与商业性金融分离,以国有商业银行为主体、多种金融机构并存地金融组织体系.伴随着近年来我国改革开放进程地逐步深入,以商业银行为代表地中国金融业地企业组织形式发生了根本性地变化.除了新设立地金融机构实行股份制以外,国有独资银行纷纷改制为国有控股股份公司制企业.特别是全国性股份商业银行和城市商业银行从无到有,迅猛发展.值得关注地是最近国家开发银行也正在转制为商业银行、上市、引进境外战略投资者.商业银行最本质地