商业计划书(初稿XL).doc

目 录 1公司简介 1 1.1公司历史沿革 2 1.2公司经营状况 2 1.3 公司组织结构 3 1.4 公司发展规划 4 2 产品分析 6 2.1 产品结构 6 2.2 技术支持 7 3 市场分析 8 3.1 行业基本状况分析 8 3.2 行业发展趋势分析 9 3.3 国内载货车市场需求分析 11 4 竞争优势分析 16 4.1 地理区位优势 16 4.2 政府扶持优势 16 4.3 营销网络优势 17 5 融资策略 18 6 财务计划 19 6.1 公司的财务现状 19 6.2 2006年盈亏平衡分析 25 6.3 2006年敏感性分析 26 6.4 未来五年财务状况、经营状况、现金流量进行预测分析 26 6.5 企业价值评估 31 1公司简介 云南力帆骏马车辆有限公司是一家专业生产经营汽车、拖拉机的企业。经营范围主要包括：拖拉机、农机器具、轻型卡车、重型卡车的生产和销售及其配件的批发零售。公司注册资金1.18亿元，截止2007年6月底拥有总资产11.68亿元，净资产5.39亿元，公司注册地为云南省大理市凤仪工业园区，占地面积1689亩。本着实现低成本、高成长、优回报的持续发展目标，公司一直向市场提供技术领先、适应性强、性价比高、具有竞争力的各类汽车产品。 1.1公司历史沿革 2004年，公司由重庆力帆汽车有限公司与大理骏马工贸集团共同出资组建。重庆力帆汽车有限公司出资2481.78万元，占注册资本的21％，其中：现金1299.98万元，占注册资本的11％，经合资各方协商认同的汽车产品技术及工艺等无形资产1181.8万元，占注册资本的10%。马伟亮、李和英、马李娟和马李斌以云南大理骏马工贸集团下属的云南大理时骏车辆制造有限责任公司、闽拖集团云南洱源县拖拉机装配厂和云南洱源县物资有限责任公司的净资产出资，其中马伟亮出资2363.6万元，占注册资本20%，李和英出资2245.42万元，占注册资本19%，马李娟出资2363.6万元，占注册资本20%，马李斌出资2363.6万元，占注册资本20%。 如今，云南力帆骏马车辆有限公司下设有邓川拖拉机制造厂、贵州振兴车辆制造厂、重庆力帆汽车有限公司大理骏马制造厂，以及现在重点建设的重型卡车生产分厂。同时拥有云南力帆骏马进出口有限公司一家全资子公司。 1.2公司经营状况 通过3年来的努力，公司在全国范围内设立了286个销售网点，具备了年产拖拉机、汽车各3万辆的生产能力，主要生产“力帆”牌轻、中、重型载货汽车和“农友”牌农用车、拖拉机等系列产品。2004年至2006年随着销量不断增长，销售收入从92026万元增长到200400万元。2005年的销售收入增长率高达63.58％，净利润增长率高达144.72％，即使基数增大，2006年销售收入增长率仍然较高为35.63％，净利润增长率为36.93％。与此同时公司成功的控制了成本费用的增长，销售成本率，销售费用、管理费用占销售收入的比例比较稳定，分别为90.13％、3.24％、2.13％。截至2006年年底，公司生产汽车17100辆，拖拉机26574辆，完成工业产值244088万元，销售汽车17002辆，拖拉机26574辆。仅拖拉机生产销售一下跃居全国前五名，省内第一名，在云南省范围内拥有82％的市场占有率。同时，公司发挥地处中国通往东盟“大陆桥”上的优势，将产品定位于东盟，产品出口不断增长，已成为省内企业前茅。 公司从2004年创建以来，资产总额从5.71亿元增长到11.16亿元，增幅达95.45％，其中由于销售的不断增长，流动资产增幅高达117.88％。相应地，净资产也从2.4亿元增加到4.9亿元，三年就增加了一倍。从2006年的资产结构上来看，资产负债率为56％，固定资产占19.78%，无形资产占26.32％，其中土地使用权2.8亿元，总计709771.52平方米。如此广阔的占地面积，对于现今兴建重型卡车分厂，以后技术改造，建设一整套完善的汽配城以及与汽车行业相关产业发展提供了一个必要的条件。 1.3 公司组织结构 公司实行现代企业管理制度，组织结构健全、行政指挥通畅、生产经营有序、激励考核到位。公司设有股东会、董事会和监事会。股东会为公司的最高权力机构，由合资公司全体股东组成。董事会由5名董事组成，5位股东各自推荐1人，由股东会等额选举产生。董事长由4位自然人股东推荐1人，经由董事会选举产生。合资公司设经营管理机构，负责合资公司的日常经营管理工作。其中，设总经理一名，首任总经理由4位自然人股东推荐，董事会聘任。副总经理根据需要设立数名。 1.4 公司发展规划 云南省政府把汽车制造工业作为重点产业来培植，在各个方面给予了较大的政策及资金扶持，公司经过3年的发展已经初步成长为大理州国民经济发展的支柱产业之一。未来五年时间，我国