资产负债表BNPParibas.doc

法国巴黎银行（中国）有限公司 2013年度信息披露报告书 BNP Paribas (China) Limited 法国巴黎银行（中国）有限公司 25/F, Shanghai World Financial Center, No. 100, Century Avenue, Shanghai 200121, PRC 中国上海世纪大道100号上海环球金融中心25层200121 电话/Tel:86 21 传真/Fax:86 21 本报告书根据《商业银行信息披露办法》之要求编制。 本报告书主要由如下项目内容组成： 机构基本情况。 财务会计报告。 各类风险管理状况。 公司治理情况 年度重大事项 审计报告 德师报(审)字(14)第P1227号 法国巴黎银行(中国)有限公司董事会： 我们审计了后附的法国巴黎银行(中国)有限公司(以下简称“贵行”)的财务报表，包括2013年12月31日的资产负债表、2013年度的利润表、所有者权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵行管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵行的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵行2013年12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和现金流量。 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中 国 注 册 会 计 师 中国?上海 2014年4月15日 资产负债表 2013年12月31日 资产 附注七 年末数 年初数 美元 美元 资产 现金及存放中央银行款项 1 529,578,011 567,242,515 存放同业及其他金融机构款项 2 874,063,366 371,540,621 拆出资金 3 476,964,344 439,598,896 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 4 1,093,208,873 619,508,821 衍生金融资产 5 704,941,617 330,400,157 买入返售金融资产 6 1,209,609,787 - 应收利息 7 56,931,934 32,595,482 发放贷款和垫款 8 1,605,598,970 1,234,312,751 可供出售金融资产 9 1,579,934,574 1,403,871,746 固定资产 10 2,819,815 3,126,119 无形资产 11 364,135 352,361 递延所得税资产 12 46,106,043 27,777,289 其他资产 13 21,312,443 20,710,627 ______________ ______________ 资产总计 8,201,433,912 5,051,037,385 ______________ ______________ ______________ ______________ 资产负债表 - 续 2013年12月31日 负债及所有者权益 附注七 年末数 年初数 美元 美元 负债 同业及其他金融机构存放款项 14 2,366,803,447 574,632,772 拆入资金 15 889,582,898 820,711,209 衍生金融负债 5 825,131,708 401,426,342 卖出回购金融资产款 16 105,463,574 263,292,738 吸收存款 17 2,865,538,689 2,007,168,501 应付职工薪酬 1