境外直接投资部分--银行办 理直接投资登记业务操作实务.pdfVIP

境外直接投资外汇业务银行操作讲解境外直接投资外汇业务银行操作讲解 2015年年5月月 目录目录 一.法规依据法规依据 二.境内机构境外直接投资业务 1.境内机构境外直接投资前期费用登记 2.境内机构境外直接投资登记 3.境内机构境外直接投资变更登记 4.境内机构境外直接投资币种变更登记 5.境内机构境外直接投资清算登记 三三.境内居民个人特殊目的境内居民个人特殊目的 公司外汇登记业务公司外汇登记业务 1.境内居民个人特殊目的公司外汇（补）登记 22.境内居民个人特殊目的公司外汇变更登记境内居民个人特殊目的公司外汇变更登记 3.境内居民个人特殊目的公司外汇注销登记 法规依据法规依据 1. 《关于外国投资者并购境内企业的规定》（中华人民共和国商 务部务部 国务院国有资产监督管理委员会国务院国有资产监督管理委员会 国家税务总局国家税务总局 国家工商行政国家工商行政 管理总局中国证券监督管理委员会国家外汇管理局令2006年第10 号） 22. 《《中华人民共和国外汇管理条例中华人民共和国外汇管理条例》》 （国务院令第年国务院令第532532号号）） 3. 《国家外汇管理局关于发布境内机构境外直接投资外汇管理规 定的通知》（汇发[[2009]]30号） 4. 《国家外汇管理局关于境内银行境外直接投资外汇管理有关问题 的通知》（汇发[2010]31号） 5. 《《国家外汇管理局关于鼓励和引导民间投资健康发展有关外汇管国家外汇管理局关于鼓励和引导民间投资健康发展有关外汇管 理问题的通知》（汇发[2012]33号） 6.6. 《《国家外汇管理局关于进国家外汇管理局关于进一步改进和调整直接投资外汇管理政策步改进和调整直接投资外汇管理政策 的通知》（汇发[2012]59号） 7. 《国家外汇管理局关于境内居民通过特殊目的公司境外投融资及 返程投资外汇管理有关问题的通知返程投资外汇管理有关问题的通知》》 （（汇发汇发[2014]37[2014]37号号）） 法规依据法规依据 1. 《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号） 为了加强外汇管理为了加强外汇管理，促进国际收支平衡促进国际收支平衡，促进国民经济健康促进国民经济健康 发展。 第十七条 境内机构、境内个人向境外直接投资或者从事境外 有价证券、衍生产品发行、交易，应当按照国务院外汇管理部门 的规定办理登记。国家规定需要事先经有关主管部门批准或者备 案的，应当在外汇登记前办理批准或者备案手续。 第三十九条 有违反规定将境内外汇转移境外，或者以欺骗手 段将境内资本转移境外等逃汇行为的，由外汇管理机关责令限期 调回外汇调回外汇，处逃汇金额处逃汇金额30%30% 以下的罚款以下的罚款；情节严重的情节严重的，处逃汇金额处逃汇金额 30% 以上等值以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。 第四十七条 金融机构有违反规定办理资本项目资金收付的， 由外汇管理机关责令限期改正，没收违法所得，并处20万元以上 100万元以下的罚款；情节严重或者逾期不改正的，由外汇管理机 关责令停关责令停止经营相关经营相关业务务。 法规依据法规依据 1. 《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号） 第四十八条第四十八条 有下列情形之有下列情形之一的的，由外汇管理机关责令改正由外汇管理机关责令改正， 给予警告，对企业可以处30万元以下的罚款，对个人可以处5万元 以下的罚款： （三）未按照规定提交有效单证或者提交的单证不真实的； （四）违反外汇账户管理规定的； （（五五））违反外汇登记管理规定的违反外汇登记管理规定的； 第四十九条 境内机构违反外汇管理规定的，除依照本条例给 予处罚外予处罚外，对对直接负责的接负责的主管人员和其他管人员和其他直接责任人员接责任人员，应当给应当给 予处分；对金融机构负有直接责任的董事、监事、高级管理人员 和其他直接责任人员给予警告，处5万元以上50万元以下的罚款； 构成犯罪的构成犯罪的，，依法追究刑事责任依法追究刑事责任。。 法规