咖啡陪你财务理分册操作版.doc

编号：05 咖啡陪你餐饮管理有限公司 卖场财务管理分册 绝密资料·仅限内部使用 编制日期：2014年05月(第二版) 目录 第一章 总则 3 第一节 目的 3 第二节 手册使用对象及适用范围 3 第三节 管理责任和发放管理 3 第二章 卖场财务管理体系 3 第三章 独资加盟卖场财务管理 4 第四章 新店开业须知 5 第五章 卖场资金及券卡管理 7 第一节 开业备用金管理 7 第二节 营业收入管理 7 第三节 保险柜、信息安全管理 13 第六章 卖场支出管理 14 第一节 支出办理流程、支出审批内容及权限 14 第二节 款项支付方式规定 16 第三节 报帐时效 16 第七章 卖场资产管理 17 第一节 卖场固定资产管理 17 第二节 低值易耗品管理 18 第三节 卖场存货管理 19 第八章 卖场财务相关资料管理 19 第一节 财务会计资料档案管理 19 第二节 门店证照、印章及资料管理 20 第三节 日常财务资料传递 20 第四节 物品资料管理和交接 21 第九章 月底结算 21 第十章 卖场财务监督 22 第一节 卖场财务监督框架 22 第二节 账务核查 22 第三节 实物核查 22 第十一章 店主更换或停业清算财务规定 24 第一节 闭店后应交回的资料 24 第二节 闭店后应办理的事项 24 第十二章 附件 25 总则 目的 本手册旨在规范咖啡陪你餐饮管理有限公司（以下统一简称“咖啡陪你”或“公司”）卖场财务管理工作，针对负责该项工作的主导部门、协助部门的各个阶段工作，制定本管理手册，作为卖场财务工作以及与其他相关部门/外部合作方进行协调工作的行为准则。 手册使用对象及适用范围 使用对象：公司财务管理部、营运管理部、各门店、各区域管理总部及其相关部门、卖场负责人。 适用范围：本手册第三章仅适用于独资加盟卖场；本手册其他所有章节均适用于公司直营卖场和合资加盟卖场。本手册的解释权限：由公司财务管理部进行解释。 管理责任和发放管理 管理责任：本手册由公司财务管理部负责起草编写，经公司财务管理部、营运管理部、人力资源部、品牌经营部及人才教育部负责人参与评审通过后，报公司总经理批准，由总经理秘书发文，财务管理部颁布实施。每年12月底财务管理部固定组织一次修订，如碰到紧急的临时修订，在20个工作日内按照流程修订。 发放管理：本手册由财务管理部负责发放和回收，财务管理部对每版本必须进行编号登记管理，卖场营运管理工作相关的人员均可查阅，直接参与卖场营运管理的人员可以保留手册以供平时使用，严禁私自对手册进行拷贝和复印，使用人员应与企业签订必威体育官网网址协议，工作调整后，手册必须收回。 卖场财务管理体系 咖啡陪你卖场财务管理主要由卖场资金管理、实物资产管理、账务及资料管理和卖场财务监督核心模块构成，其中卖场财务监督贯彻卖场财务管理之始终。卖场财务管理的目标在于：实现咖啡陪你卖场资金运营的顺畅，同时保证卖场财务风险处在有力控制之下。 独资加盟卖场财务管理 公司对独资加盟卖场不进行财务核算，但对独资加盟卖场的收银进行严格监控，且门店每日必须上传营业数据给到区域核算会计，便于每月管理费的结算。 收银操作中严禁飞单操作，一经发现，将按公司相关规定处罚。 独资加盟卖场的收银一般流程 相关说明： 收银人员录完点单信息后，需与顾客及时确认，确认无误后方可打印小票。 顾客使用各类券卡时，收银人员须正确地使用顾客提供的券卡、在系统中正确地录入券卡信息。 退单管理 顾客退单时，收银人员必须在值班经理系统授权时做退单操作。每笔退单上必须有收银人员、值班经理、顾客三方签字确认，注明退单原因。将原单、退单粘贴后单独放列。 顾客退款时的支付方式，必须使用该顾客购货时使用的支付方式。如：顾客用银行卡支付货款，退单时必须退到相应的银行卡内，不得以其他形式退款。 每日营业结束必须将原单、退单粘贴到《咖啡陪你结算日志》的退单粘贴处。且单笔退单金额超过200元的必须由区域督导签字。 新店开业须知 新开卖场应按时按质完成以下事项。 序号 工作内容 反馈方式 反馈内容 反馈时间 要求 联系人 1 卖场注册、证照资料、卖场租赁合同、卖场物业管理合同 快递/邮件 资料移交清单、租赁合同和物管合同 注册完毕 7 个工作日内 营业执照副本原件、餐饮许可、开户许可证、税务登记证、组织机构代码证复印件或扫描件；网银管理U盾、财务章、公章；各类执照、卖场租赁和物业管理合同复印件或扫描件给到公司财务管理部 区域门店会计 2 卖场专属邮箱申请及资料发放 电话/邮件 《咖啡陪你卖场财务管理分册》 开店前7天 店长需仔细阅读须知并按照须知进行日常事项办理，由财务管理部负责解释及培训 店长/区域门店会计 3 卖场POS机协议签订及使用 -- 试营业期间由公司申请ＰＯＳ机