内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责任公司内控合规体系管理办法.docVIP

内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责任公司 规章制度发布通知 2016年48号 《内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责任公司内控合规体系管理办法（试行）》已经于2016年12月12日通过，现予发布，自发布之日起施行。 副总经理： 2016年12月13日 规章制度控制表 制度 名称 内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责任公司内控合规体系管理办法（试行） 制度 编号 霍鸿铝电0210201612 版本 签发日期 下次评估 时间 起草人 部门审核 分管领导 审核 签发人 是否修订 2016 2016-12 2018-12 范品一 吴 涛 刘瑞洪 葛贵君 否 主 要 内 容 说 明 1. 对内控合规体系建设的理念进行了说明； 2. 对内控合规体系建设的内容进行了规定； 3.明确了公司内控合规体系的组织机构与具体职责。 解释 部门 监察部 实施及完善执行人 监察部主任 内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责任公司 内控合规体系管理办法（试行） 第一章 总 则 第一条 为建立健全内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责任公司（以下简称“公司”）规范的内控合规管理长效机制，坚持依法治理、依法经营、依法管理共同推进，坚持法治体系、法治能力、法治文化一体建设，保证经营管理合法合规、降低经营风险，减少经济损失，实现稳健经营，增强企业核心竞争力，促进公司战略目标实现。依据《企业内部控制基本规范》《COSO内部控制整体框架》《ISO19600合规管理体系》《关于全面推进法治央企建设的意见》和国家电投《风险管理及内部控制标准》，特制订本办法。 第二条 合规是指组织履行责任的结果,通过将其融入组织文化和员工的行为态度中,保持合规的可持续性。合规的范围包括运营、财务、法律等与企业经营管理相关的各个方面。 内控是与企业发展阶段相适应的内部管理机制，是把风险预测、制衡、监督等要素与具体业务流程相结合的机制，是企业实现合规目标的重要工具和手段。 内控合规管理，指通过全面有效地持续推动合规文化建设，培育合规理念，明确岗位内控合规要求，建立完备的内控合规制度和内控承诺、申报、审查、监督、评价体系，使内控合规管理长效机制基本形成，员工主动合规意识和执行力显著增强，真正使内控合规渗透到业务操作各环节，融入到员工的思想行动中，贯穿于经营管理的全过程。为实现集团公司发展战略目标和集团公司持续稳健发展提供合理保障。 第三条 本管理办法所称内控合规体系，指通过全面有效地持续推动合规文化建设，培育合规理念，明确岗位内控合规要求，建立完备的内控合规制度和内控承诺、申报、审查、检查、评价、跟踪体系，使内控合规管理长效机制基本形成，员工主动合规意识和执行力显著增强，真正使内控合规渗透到业务操作各环节，融入到员工的思想行动中，贯穿于经营管理的全过程。为实现公司发展目标和持续稳健发展提供合理保障。 第四条 本管理办法适用于公司全体岗位。 第二章 原则及内容 第五条 实施内控合规体系遵循以下原则： （一）全面性原则。应建立覆盖公司全业务、适用公司各层级的内控合规标准，实现全流程内控合规管理，确保合规措施贯穿决策、执行、监督和反馈各环节； （二）重要性原则。应在全面覆盖的基础上突出重点，关注高风险领域及重要业务事项的内控合规要求； （三）制衡性原则。应在内控合规管理组织架构、合规机构设置、岗位设置及权责分配、业务流程等方面实现相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率； （四）效益性原则。应权衡实施成本与预期效益的关系，力求以合理的成本实现更为有效的内控合规管理； （五）持续改进原则。应动态适应公司经营规模、业务范围、风险水平等变化，建立内控合规设计、执行、评价及改进闭环管理机制，实现持续完善与提升。 第六条 内控合规体系的建设包括以下主要内容： （一）内控合规承诺。是指管理层及员工清楚地作出书面合规承诺，明确遵守与本职岗位相关的内控合规要求，包括外部监管要求、内部规章制度合规要求，以及道德准则要求，并定期进行合规文化宣贯； （二）内控合规申报。基于内控合规要求，确定内控合规申报点，定期逐级申报合规完成情况，并进行分析汇总，以便持续地掌握内控合规操作现状，做出及时、合理的应对； （三）内控合规审查。在内控合规申报点的基础上，进一步明确内控合规审查点，在内控合规审查点操作时增加合规审查环节，进行逐级审查，确保在操作初始环节预防违规情形的发生； （四）内控合规评价。在集团公司指导下制订公司内控合规评价程序、内容和指标。按照内控合规评价指标和内控合规要求，对合规运行的有效性进行检查评价，识别内控合规缺陷，形成评价结论，对被评价单位进行打分考核，并对内控合规缺陷进行后续整改及跟进； （五）内控合规手册。内控合规手册是内控合规管理的重要工具，应包含内控合规整体框架、各业务流程概述、具体岗位合规要求，及其对应法律、法规及公司内部管理制度的相关内容、内控合