1以慈善基金会传递家族价值观.doc

以慈善基金会传递家族价值观 原创?2015-09-22?左言?新财富plus 为“渐冻人症”募资的“冰桶挑战”从美国蔓延至中国，这场看似娱乐化的大众募捐活动令慈善再度成为全球潮流。事实上，家族传承过程中，慈善同样可以发挥正向作用。在出身印刷世家的富五代艾略特·当纳利看来，做慈善有助于家族传统与价值观的传承、凝聚力的增强，这才是打造成功家族的核心。 对于欧美富人而言，慈善如今已不仅仅是回馈社会、捐钱这么简单，越来越多机构将之视为家族传承方案不可或缺的一部分，可以教育下一代如何实现既定目标、如何用钱、如何做人。富人家族对慈善服务的需求日益突显，使得私人银行、家族办公室之外，各类慈善咨询公司应运而生，并瞄准中东、中国、俄罗斯等新兴市场。作为全球最大慈善服务机构之一的洛克菲勒慈善咨询，经手处理的捐款金额已超过30亿美元。服务超高净值资产客户的瑞银、甲骨文资本集团亦投身其中，探寻慈善服务的新模式。 清华大学五道口金融学院家族企业课程主任、中国金融案例中心执行主任高皓指出，家族传承需要具备四项资本：除了有形的金融资本，还有无形的家族资本、人力资本和社会资本，财富仅仅是最后的结果。要打破“富不过三代”的魔咒，家族需要的不仅是一套完善的治理体制，家族成员也需要持有相同的价值观和理念，通过积极的行动来提升每一项资本。 而无论对提升家族的凝聚力、发掘家族成员身上的能力，还是社会资源的开发和利用，慈善均发挥着十分正向的作用。做慈善的过程能帮助家族成员培养正确的价值观，避免出现因成员争产而最终导致金融资本受损的后果。 当纳利家族的五代接力： 以慈善基金会传递家族价值观 1952年，艾略特的祖父母一起创立了当纳利慈善基金会，“以推动慈善、科学和教育为目的”。根据资料记载，其最初的捐款是价值6250美元的大陆石油公司（Continental Oil Company）股票，其中的2900美元被赠与了芝加哥艺术学院、Presbyterian医院、耶鲁大学以及芝加哥大学。由于当纳利家族的生意是在芝加哥发家的，作为白手起家的爱尔兰后裔，他们想要回馈这个让自己摆脱了贫穷的地区。 1983年，艾略特的祖父退出了集团董事会，并在同年又创立了以他和妻子名字命名的慈善信托，并承诺将在今后25年里以当纳利集团股票的形式每年向其投入125万美元。虽然从法律主体上来说，基金会和信托二者是独立的，但事实上它们都聚焦于生态保护、教育、艺术团体和社会福利。今天，单是当纳利慈善基金会的资产规模就超过了1.6亿美元（截至2012年底）。 到了艾略特这一代，每一个家族成员都有自己的“配额”，并投向自己所关注的方向。在他眼中，“这是教育下一代的一个很重要的方式，告诉他们什么叫做责任”。 事实上，据瑞银集团亚太区慈善及价值投资服务主管董黎滢介绍，这种主基金搭配若干子基金的方式，是不少富人家族所钟意的。她介绍了一个来自香港地区的案例：家族目前共有四代，第一代关注教育、以传统的奖学金形式去做慈善，第二代打理的子基金把焦点放在了健康上，但有成员表示想进行“影响力投资”（Impact Investment），由于二代之间无法形成共识，最后决定再成立一个子基金，“这样家族里每一个第二代都能做自己想做的东西，但同时又都在基金会这个大平台上”。 “让下一代自己去决定，赚多就捐多，赔了就没得捐”。董黎滢表示，这种设置能让家族后代发挥更多的自主性，不仅能让他们在参与的过程中，更好地理解整个家族的理念和价值观，同时也能培养他们的品质，并学到更多在社会上谋生的技能。 对欧美家族后代来说，家族基金会实际上是他们进入社会的第一个平台。学会如何与人沟通、如何进行团队合作、如何解决矛盾、如何共同作出决定，这些对家庭生活和企业经营来说都至关重要。同时，第二代的参与还是一个再度检验慈善目标与过程是否合理的机会，因为生活经历和生长环境与老一辈不同的年轻一代会带来新的思维。 如今，艾略特不仅打理着成立于1994年的家族办公室的投资事宜，同时还担任着美国西部慈善工作坊的名誉主席和联席主席。如何提升慈善的效率、更高效地利用慈善资本是他眼下关注的重点，“慈善市场有来自政府、民间和基金会的资本，但它的运作远不及金融市场来得有效率”。 “做企业的目的并非养活家族，而是家族要不断做好这家企业。这是我们家族一直秉承的理念”。从其父亲所在的第四代开始，当纳利集团的所有权和经营权逐步分开，“我们明确了要做大集团需要实现全球化的扩张，而这必须由专业的经理人来完成”。当纳利家族的第四代中仍有半数为集团工作，而到了艾略特这辈，除了三四名成员“留守”以外，剩下的大部分都从事着学术、艺术、律师、医生等不同工种。 如果说家族办公室解决了财产如何保值和增值的问题，那么家族基金会就解决了如何有意义的花钱的问题，而且两个平台还共同承担着一个家族关于传统、关于价值观