英国资产追回制度.PDF

英国资产追回制度 英国资产追回制度 反洗钱为预防和打击犯罪提供了一种新的思路和视角，以与非法财产有关的交易为出发 点，并以最终剥夺犯罪收益为目标。因此，资产追回制度构成反洗钱体系的重要组成部分。 英国在完善反洗钱体系的进程中，经过多年发展，形成了一套比较有特点、比较有效果的资 产追回制度，对我国建立健全相关制度具有一定的借鉴意义。 一、资产追回的基本措施 2002 年之前，英国关于资产追回的法律规定比较零散，英格兰、威尔士、苏格兰和北 爱尔兰地区之间也存在差异，但伴随一些新的法律法规的出台，法律规范的系统性得到一定 程度的改善。《2002 年犯罪收益法》、《2000 年反恐怖法》和《2001 年反恐怖、犯罪和安全 法》是目前资产追回的主要法律依据。其中，《2002 年犯罪收益法》对资产追回制度的影响 最大：一是明确规定为起诉洗钱犯罪不再要求对贩卖毒品和其他上游犯罪的证据做出区分， 提高了刑事诉讼的成功率；二是授权成立资产追回局（Assets Recovery Agency，ARA），作 为负责资产追回的专门机构；三是增加规定了刑事诉讼程序之外的资产追回措施，这些措施 独立于刑事诉讼程序；四是赋予国外的资产限制、没收、充公的刑事和民事命令以法律效力， 加强了资产追回方面的国际合作。 根据现行法律规定，资产追回可以采取刑事没收（criminal confiscation）、民事追回 （civil recovery）、课税（taxation）、现金扣押和罚没（seizure-forfeiture of cash） 等四种不同的措施。 （一）刑事没收：是指在法院做出有罪判决后，由法院做出资产没收令（confiscation order），对应追回的资产予以没收。刑事没收并非强制性要求，但在同时符合以下两个条件 时，法院必须启动刑事没收程序：1、法院对该刑事案件有管辖权；2、ARA 申请，或者法院 依职权认为有必要启动刑事没收程序。刑事没收程序主要解决两个问题，一是被告是否存在 犯罪生活方式（criminal lifestyle），二是被告是否因犯罪行为而获益。如果法院认定被 告存在犯罪收益，则必须决定可追回金额（recoverable amount），并发出资产没收令要求 被告支付。在计算可追回金额时，法院需要权衡被告的犯罪收益和可用金额（available amount）。犯罪收益因被告是否存在犯罪生活方式有所区别。如果被告存在犯罪生活方式， 法院需要考虑被告起诉之前6 年内获得的资产和有关消费，判决之后被告持有的资产，以及 被告拥有的不存在他人利益的资产；如果被告不存在犯罪生活方式，法院考虑的只是来自特 定犯罪的收益。可用金额主要是扣除具有优先权的债务之后被告持有的全部财产，以及以明 显低于市场价值转让给第三人的财产。一般情况下，可追回金额应等于犯罪收益，但是，如 果被告能够证明可用金额小于犯罪收益，则可追回金额等于可用金额，在可用金额为零的极 端情况下，则由法院确定一个象征性的数额。此外，法院如果认为受害人就犯罪受到的损害 1 英国资产追回制度 已经或将要提出诉讼，也有权做出资产没收令，可追回金额由法院合理确定。 （二）民事追回：在特定情形下，由ARA 根据《2002 年犯罪收益法》授权，通过申请 资产追回令（recovery order），追回来自非法行为的收益。ARA 启动民事追回程序的条件 是：1、其他执法部门已向ARA 正式移交案件；2、已提起刑事诉讼，但没有成功或者不可能 终结；3、可追回资产已确认，并且金额不少于10,000 英镑；4、可追回资产必须包括现金 和可转让票据之外的财产；5、必须能够证明可追回资产来源于非法行为，即至少达到民事 诉讼的举证标准。除非可追回资产的持有人同意在没有资产追回令的情况下交出资产，ARA 需要首先向法院申请资产临时冻结令。法院做出资产临时接管令（interim receiving orders）时，应指定资产的临时接管人（interim receiver）。临时接管人一般为