经济责任审计相关情况调查表-审计处.DOC

表一： 经济责任审计相关情况调查表 被审计单位： 审计时限： 年 月至 年 月 调查问题 自查 审计 备注 是 否 是 否 1 2 3 4 5 单位的收入、支出有无计划安排。 大额支出是否经集体讨论确定 对“一支笔”审批权需要授权的，是否遵守学校“经费授权审批制度的若干规定”，以明确授权人和被授权人的权利和责任。 是否是“一支笔”审核支出 有无利用闲置资金进行融资活动 向学生收取的代办性费用，是否向学校有关部门申报，且遵守校财务有关规定。 发票、收据是否有专人领用和保管，并按规定核销。 固定资产等财产物资是否有专人保管，购置以后是否入库。 各类馈赠物资是否入帐 固定资调拨、转让、报废等是否向学校固定资产管理部门申请，并履行手续，进行帐务处理。 各类图书购置是否到图书馆或资料室办理入库登记 注：1、2、5栏由被审计人填写；3、4栏由审计人员填写 审计员： 复核： 日期： 被审计人： 日期： 表二： 收 费 情 况 被审计单位 经济责任审计时限： 年 月至 年 月 收费项目 收费标准 使用的 票据 是否报 校财务处审核 是否缴 财务入帐 未缴原因 审计 有无 违规 1 2 3 4 5 6 7 注：1-6栏由被审计人填写；7栏由审计员填写。 审计员： 复核： 日期： 被审计人： 日期： 表三： 重大经济决策程序和效果情况 被审计单位 经济责任审计时限： 年 月至 年 月 任期内重大经济决策事项 决策时间 决策依据与程序 决策形成 文件或记录 决策效果 审计核定 1 2 3 4 5 6 注：对单位的经济发展有重大影响的决策行为，如扩招生、办班、提高学杂费标准、对外投资、重大基建、维修、设备购置等。 1—5栏由被审计人填写，6栏由审计员填写。 审计员： 复核： 日期： 被审计人： 日期： 表四： 经济合同、协议合法及有效性情况 被审计单位： 经济责任审计时限： 年 月至 年 月 经济合同、协议名称 签定日期 执行情况（含有无经济纠纷等） 审 计 合法性情况 有效性情况 1 2 3 4 5 备注：1. 1-3栏由被审计人填写，4-5栏由审计员填写； 2. “执行情况若较复杂，且有经济纠纷或诉讼等情况，需详细说明，请附相关资料。 审计员： 复核： 日期： 被审计人： 日期： 表五： 其他需要说明的情况 被审计单位： 经济责任审计时限： 年 月至 年 月 问题类型 情况说明 审计认定 1 2 3 一、对外经济担保 二、尚未入帐应收应款项 三、公款私存 四、未经批准私银行户头 备注：1-2栏由被审计人填写，3栏由审计员填写。 审计员： 复核： 日期： 被审计人： 日期： 表六： 内部经济控制制度制定与执行情况 被审计单位： 经济责任审计时限： 年 月 至 年 月 内控制度名称 计算单位 已制订数 执 行 情 况 审 计 执行率 存在问题 1 2 3 4 5 6