保险财务管理制度自查.doc

保险财务管理制度自查 篇一：财务工作检查 篇一：财务会计工作检查报告 ×× 有限公司财务会计工作检查报告 一、会计基础工作 存在的问题： 3、公司自筹备成立 以来，财务往来款项均无收款方开具的“收款收据”〔实收资本除外〕。 5、2012.8月3号 记帐凭证公司支付办公楼装修款30万元，虽然有了付款审批程序手续但仍然缺少双方签订合 同、收款人张前进“付款申请”、身份证、 “收款收据”及相关签章等。 6、2012.8月10号 记帐凭证公司收到办公楼装修工程发票130万元一张，直接入账。 6、2011.9月2号记帐凭证总账科目与明细科目差0.02元、记帐凭证涂改。2012.1月7号记 帐凭证存入银行出租门面收入23189元，而收款收据合计为23128元。 8、2011.9月15号 记帐凭证购办公室装饰用品29000元，二张领款条合计10000＋29000＝39000元。 11、公司自制记帐 凭证、工资单未留装订线，原始单据或发票整理折叠不合规，很难分辨某一经济事项，不能 一目了然。 12、今年1-6月记 帐凭证没有装订、以前装订归档的记帐凭证没有由装订人在装订线封签外签名或者盖章。 二、会计核算存在 的问题： 1、2012.4月2号 记帐凭证个人所得税滞纳金罚款63.94元、2012.5月6号记帐凭证个人所得税滞纳金罚款 27.64元。 2、2012.4月4号记帐凭证发工资（2011.8-12月）232236元。没有通过“应付职工薪酬” 会计科目核算。 三、会计监督监管 存在的问题： 1、2012.7月23日 3号记帐凭证提取大额现金129805元。2012.8月22日2号记帐凭证将该笔现金存入此帐务 处理，反映是存放保险箱（库存现金）内。这严重违反了《现金管理暂行条例》，也会导致公 司资金安全问题。实为会计财务处理欠妥，应挂往来款项。 2、2012.8月10号记帐凭证公 司收到办公楼装修工程发票130万元一张，直接入账。 3、2012.9月17日 2号记帐凭证支付购买办公用品款：发票三张9000×3＝27000元。 四、会计档案管理 存在的问题： 1、实行会计电算化 后，打印出的机制记账凭证没有加盖制单 人员、审核人员、记账人员印章或者签字。 五、主要整改措施 及建议： 2、加强会计基础工 作，改进工作方法，规范会计行为，提升本公司的会计基础工作。如用贴签归集整理原始凭 证发票，解决费用归集混乱、凭证不齐、数据不清晰等问题。使用凭证盒归档等。 3、加强财务人员财 经法规、业务学习和知识更新，掌握专业知识，提高财务人员业务素质及工作技能，根据公 司经营管理需要，正确、灵活处理各项会计业务。既符合规章制度又满足公司经营要求。 7、从现在开始提前 做好银行贷款业务的准备工作。 2014-7-11 报告人： 篇二：财务工作检查报告 财务 工作检查报告 一、指导思想 二、检查对象和项 目 (二)检查项目： 1、部门预算执行情 况。 2、财政非税收入情 况。 3、政府采购情况。 主要检查执行政府采购制度是否违反政府采购规定，有无自行采购属于集中采购目录内的货 物、工程和服务，有无将招标的项目化整为零或者以其他方式回避招标。 4、会计信息质量。 主要检查各单位是否依法设置会计账簿，会计资料是否真实完整，会计核算是否合法合规， 会计工作人员是否具备从业资格。 6、各乡镇财政财务 管理情况。 三、时间安排和组 织方式 财政财务检查所属 年度为2007年，根据检查的需要也可追究到以前年度。检查时间从2008年6月开始，到11 月底结束。 四、工作要求 (一)加强组织领导。 为切实加强对检查工作的领导，县政府成立由常务副县长袁劲松任组长，财政、监察、审计 等部门负责人为成员的领导小组，负责协调解决检查工作过程中的相关问题。 (二)密切配合协调。 各乡镇、县直各单位要高度重视，把财政财务检查工作作为一项重要工作来抓，主要领导要 亲自安排、负总责，财务工作人员要认真学习财经法规，深入开展自查自纠，主动提供会计 资料和国有资产管理相关资料，自觉接受监督检查。 (三)严肃检查纪律。 检查组要认真履行职责，敢于发现问题、剖析问题，提供真实的财政财务检查报告。检查期 间，不得接受被查单位的吃请、礼金或有价证券。 (四)强化成果运用。 对乡镇财政财务管理违规的，按照财政管理“一票否决”的相关规定，纳入《乡镇财政改革 与管理工作量化考核办法》进行考评;县直单位违规的，扣减相关预算经费或项目经费，并将 检查的相关数据作为下年度编制部门预算的依据。 篇三：财务科日常