项目一 模块二 经济保障—保险意义和功用.ppt

《保险概论》教学内容;复 习;复 习;复 习;复 习;复 习;复 习;复 习;复 习;模块二 经济保障—保险的意义与功用 ;模块二 经济保障—保险的意义与功用;任务一 认知保险的要素与特征;这一定义，实质上是从法律角度来界定的。从法律角度看，保险是一种合同行为，是一方同意补偿另一方损失的一种合同安排，提供损失赔偿的一方是保险人，接受损失赔偿的另一方是被保险人。 从风险管理角度看，保险是风险管理的一种方法，通过保险，可以起到分散风险、补偿损失的作用。;从经济角度看，保险是分摊意外事故损失的一种财务安排。通过保险，少数不幸的被保险人的损失由包括受损者在内的所有被保险人分摊，是一种非常有效的财务安排。在人寿保险中，保险作为一种财务安排的特性表现得更为明显，因为人寿保险还具有储蓄和投资的作用，具有理财的特征，从这个意义上说，保险公司属于金融机构，保险业是金融业的重要组成部分。 ;二、保险的要素 保险与风险同在，无风险则无保险可言。保险的要素是指进行保险经济活动所应具备的基本条件。现代商业保险的要素包括五个方面的内容。 (一) 可保风险的存在 (二) 大量同质风险的集合与分散 (三)保险费率的厘定 (四) 保险准备金的建立 (五) 保险合同的订立 ;(一) 可保风险的存在 可保风险是指符合保险人承保条件的特定风险。一般地说，理想的可保风险应具备以下条件： 1．纯粹风险 风险必须是纯粹风险，即风险一旦发生成为现实的风险事故，只有损失的机会，而无获利的可能。;2．损失的可能 风险必须使大量标的均有遭受损失的可能。 3．重大损失 风险必须有导致重大损失的可能。这一条件的含义是，风险一旦发生，由其导致的损失是被保险人无力也不愿承担的，是一种发生重大损失的可能性较大、遭受重大损失的机会较小的风险。如果损失很轻微，则没有参加保险的必要。;4．不能同时损失 风险不能使大多数的保险对象同时遭受损失。这一条件要求损失的发生具有分散性，因此保险人在承保时应力求将风险单位分散。因为保险的目的，是以大多数人支付的小额保费，赔付少数人遭遇的大额损失。如果大多数的保险标的同时遭受损失，保险人通过向被保险人收取保险费所建立起的保险资金根本无法抵消损失，从而影响保险公司的经营稳定性。;5．可测性 保险的经营要求制订准确的保险费率，而保险费率的计算依据是风险发生的概率及其所导致标的损失的概率，因此，风险必须具有现实的可测性。;(二) 大量同质风险的集合与分散 保险是经济补偿活动的过程，它既是风险的集合过程，又是风险的分散过程。保险风险的集合与分散应具备两个前提条件。 1．风险的大量性 2．风险的同质性 ;1．风险的大量性 风险的大量性，一方面是基于风险分散的技术要求；另一方面也是概率论和大数法则的原理在保险经营中得以运用的条件。 根据概率论和大数法则的数理原理，集合的风险标的越多，风险就越分散，损失发生的概率也就越有规律性和相对稳定性，依此厘定的保险费率也才更为准确合理，收取保险费的金额也就越接近于实际损失额和赔付额。如果只有少量保险标的，就无所谓集合和分散，损失发生的概率也难以测定，大数法则更不能有效地发挥作用。;2．风险的同质性 所谓同质风险，是指风险单位在种类、品质、性能、价值等方面大体相近。如果风险为不同质风险，则发生损失的概率不相同，风险也就无法进行统一的集合与分散；此外，不同质的风险，损失发生的频率和幅度有差异，若进行统一的集合与分散，则会导致保险财务的不稳定性。;(三)保险费率的厘定 保险在形式上是一种经济保障活动，而实质上是一种商品交换行为，因此，制定保险商品的价格，即厘定保险费率，便构成了保险的基本要素。但是，保险商品的交换行为是一种经济行为，为保证保险双方当事人的利益，保险费率的厘定要遵循公平性、合理性、适度性、稳定性和弹性原则等。为防止各保险公司间保险费率的恶性竞争，一些国家对保险费率的厘定方式作出了具体规定。;《中华人民共和国保险法》第136条规定：关系社会公众利益的保险险种、依法实行强制保险的险种和新开发的人寿保险险种等的保险条款和保险费率，应当报保险监督管理机构审批。其他保险险种的保险条款和保险费率，应当报保险监督管理机构备案。 ;(四) 保险准备金的建立 保险准备金是指保险人为保证其如约履行保险赔偿或给付义务，根据政府有关法律规定或业务特定需要，从保费收入或盈余中提取的与其所承担的保险责任相对应的一定数量的基金。 ;《中华人民共和国保险法》第98条规定：保险公司应当根据保障被保险人利益、保证偿付能力的原则，提取各项责任准备金。保险公司提取和结转责任准备金的具体办法由保险监督管理机构制定。;1．未到期责任准备金 未到期责任准备金是指在准备金评估日为尚未履行的保险责