行政院主计处研订内部控制制度主计业务共通性作业项目.docVIP

(機關名稱)(單位名稱) 作業程序說明表 項目編號 DC01 項目名稱 公務統計資料編布作業 承辦單位 主計機構 作業程序說明 一、檢討修訂公務統計報表程式： （一）定期檢討增刪修訂公務統計報表程式，並送行政院主計總處備查。 （二）前項檢討結果若涉及重要事項之變更，應填具重要統計事項變更一覽表，送行政院主計總處備查後公告，如統計事項變更屬資料定義、統計方法等，應控留1至3個月預告時間。 （三）配合修正預告統計資料發布時間表相關資料。 二、編製公務統計報表： （一）依機關公務統計方案之公務統計表冊細部權責區分表所訂，編製單位（業務單位或主計機構）按報表週期及編製期限，編製公務統計報表。 （二）審查單位就資料正確、合理性進行審核後，陳請機關長官核章。 三、發布公務統計資料： （一）每年6月及12月主計機構完成修訂未來1年（當年7月-次年6月/次年1月-12月）之預告統計資料發布項目，並於eBAS「預告統計發布時間表維護系統」完成相關資料維護，送行政院主計總處備查後公告。 （二）依報表編送對象提供相關機關（單位）參用。 （三）依預告統計資料發布時間表按時發布各項資料，因故無法按原訂預告時間發布統計資料時，應於實際發布日期（提前發布者）或原定發布日期（延後發布者）前5日，填具統計資料預告發布時間變更通知單，若為列管統計資料項目，應併同重要統計事項變更一覽表，送行政院主計總處備查後公告，並修正預告時間表相關資料。 四、公務統計資料如需修正，應依前述流程，編製及發布修正表。 控制重點 一、依公務統計方案報表週期及編製期限，按期編製統計報表。 二、每年6月及12月於eBAS「預告統計發布時間表維護系統」，完成未來1年（當年7月-次年6月/次年1月-12月）之預告統計資料發布時間表，送行政院主計總處備查後公告。 三、公務統計報表程式修訂結果，若涉及資料定義、統計方法等重要事項之變更，應控留1至3個月預告時間，送行政院主計總處備查後公告。 四、統計資料若未能依預告發布時間如期發布時，應提前5日送行政院主計總處備查後公告。 法令依據 一、統計法第3條及第4條 二、統計法施行細則第46條至第52條及第58條 三、公務統計方案實施要點各機關統計資料發布要點 使用表單 一、統計資料預告發布時間變更通知單 二、重要統計事項變更一覽表 (機關名稱)(單位名稱)作業流程圖 公務統計資料編布作業 (機關名稱) 內部控制制度作業層級自行評估表 年度 自行評估單位：主計機構○○科 作業類別(項目)：公務統計資料編布作業 評估日期： 年 月 日 評估重點 自行評估情形 評估情形說明 符合 未符合 不適用 一、作業流程有效性 (一)作業程序說明表及作業流程圖之製作是否與規定相符。 (二)內部控制制度是否有效設計及執行。 二、公務統計資料編布作業 (一)是否依公務統計方案報表週期及編製期限，按期編製統計報表。 (二)每年6月及12月是否於eBAS「預告統計發布時間表維護系統」，完成未來1年（當年7月-次年6月/次年1月-12月）之預告統計資料發布時間表，送行政院主計總處備查後公告。 (三)公務統計報表程式修訂結果，若涉及資料定義、統計方法等重要事項之變更，是否控留1至3個月預告時間，送行政院主計總處備查後公告。 (四)統計資料若未能依預告發布時間如期發布時，是否提前5日送行政院主計總處備查後公告。 結論/需採行之改善措施： 填表人： 複核： 單位主管 註：1.機關得就1項作業流程製作1份自行評估表，亦得將各項作業流程依性質分類，同1類之作業流程合併1份自行評估表，就作業流程重點納入評估。 2.各機關應根據評估結果於自行評估情形欄勾選「符合」、「未符合」或「不適用」；若有「未符合」情形，應於評估情形說明欄詳細說明，且於撰寫評估結論時一併敘明須採行之改善措施；若為「不適用」情形，應於評估情形說明欄敘明理由及是否須檢討修正評估重點。 DC01-5 DC01 準備 檢討增刪修訂公務統計報表程式 主計機構、 業務單位 填具重要統計事項變更一覽表 否 涉及重要事項變更 是 主計機構 送行政院主計總處備查 主計機構 修正預告統計資料發布時間表相關資料 主計機構 A 主計機構、 業務單位 填具統計資料預告發布時間變更通知單，屬列管項目者，併送重要統計事項變更一覽表，送行政院主計總處備查後公告，並修正預告時間表相關資料 主計機構 按時發布 是 否 主計機構、 業務單位 否 結束 是 1.依編送對象提供相關機關（單位）參用 2.依預告統計資料發布時間表按時發布各項資料 編製、審核公務統計報表 資料是 否修正 機關長官 核章 主計機構、 業務