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合规监管与风险监管 学习目的：了解我国银行业监管模式的发展历程、风险为本监管制度的产生背景，掌握合规监管与风险监管的关系，风险为本监管的概念、流程、具体步骤。 内容概要：本专题简要介绍了我国和美国银行业监管理念和方式的演变，表明风险为本的监管已经越来越成为国际银行业监管领域的发展方向，但合规监管与风险监管相结合仍然是当前我国银行业监管的现实选择。风险为本监管作为当前国际银行业监管发展的最高阶段，应成为我国银行业监管的发展方向。本专题从风险为本监管的概念和作用出发，重点介绍了风险为本监管的流程和六个具体步骤。 学习要求：学员应了解商业银行基本业务，并对银行监管有一定的认识。 学习重点：学员应当一般了解我国银行业监管的演变过程，重点掌握合规监管与风险监管的关系，重点理解风险为本监管的流程和具体步骤。 世界各国及地区的银行监管并没有一个统一的模式。为了给各国及地区的银行监管工作提供统一的监管原则和良好的监管方法，巴塞尔银行监管委员会在总结各国监管实践经验的基础上，于1997年9月发布了《有效银行监管核心原则》（以下简称《核心原则》）。《核心原则》共25项内容，每一部分都贯穿着风险监管的主线，为各国建立有效的银行监管体系提供了指导和借鉴。目前，已有60多个国家加入了“金融部门稳定性评估计划”（FSAP）,40多个国家在该计划之下进行了《核心原则》自我评估。可以说，世界各国在借鉴《核心原则》的问题上高度一致，风险监管已成为国际银行业监管的共识和发展方向。 一、我国银行业监管的现实选择：合规监管与风险监管相结合 近年来，理论界不断讨论的一个热点是合规监管与风险监管的关系问题，监管当局也提出监管内容应该从合规监管向合规监管与风险监管并重的方向转变。甚至，有人以国内银行风险管理和内部控制薄弱、业务违规频繁为由，认为风险监管不符合当前国情，仍应坚持合规监管，似乎把合规监管与风险监管对立起来。因此，在学习本专题之前，必须先弄清楚什么是合规监管，什么是风险监管，以及两者之间的关系。 （一）合规监管与风险监管的关系 所谓合规监管，是指依据法律法规对商业银行进行严格的市场准入管理和监督检查的监管方式。但是，由于法律法规一般只就商业银行经营的重点环节作出规定，因此，合规监管所监管的是一个个离散的点，很难掌握一家银行经营管理的全过程。 所谓风险监管，是指通过识别商业银行固有的风险种类，进而对其经营管理所涉及的各类风险进行评估，并按照CAMELS评级标准，系统、全面、持续地评价一家银行经营管理状况的监管方式。这种监管方式关注银行的业务风险、内部控制和风险管理水平，检查和评价涉及银行业务的各个方面，是一种全面、动态掌握银行情况的监管。 从监管实践看，风险监管分为两个阶段。第一阶段的标志是1979年美国监管当局提出CAMEL评级体系（后来演化为CAMELS），监管部门开始全面关注银行的资产质量、盈利性、流动性、管理和资本充足程度等财务和风险状况。这种基于CAMEL评级体系的监管和检查方法，在美国被称为审慎监管（Safety and Soundness Supervision or Examination））”要素评级中，一个很重要的内容就是管理层如何确保银行遵守法律法规，以及对监管部门的意见是否重视。 其次，银行经营中的八大类风险之一为法律风险，合规风险（Compliance Risk）。 按照上述监管理念，银监会及其派出机构以防风险为着眼点，从防风险的角度加强合规监管，使风险监管与合规监管更好的结合，监管方式和手段发生了重大转变。 （1）初步建立银行业审慎监管法律新框架。银监会成立以来，在《中华人民共和国银行业监督管理法》和《中华人民共和国商业银行法》框架下，系统规划、科学设计审慎银行监管的规章和指引，先后颁布90余件监管规章和规范性文件，涉及市场准入、投资入股、法人治理、内控制度、关联交易、市场风险、操作风险、资本充足率、风险评价体系、金融业务创新等各个方面，较好地适应了监管实践和市场发展的需要。 （2）根据我国银行业发展的现状，确立了“提高贷款分类准确性——提足拨备——做实利润——资本充足率达标”的持续监管思路。一是对主要银行全面推行了贷款五级分类制度，总结和推广了农村信用社贷款五级分类试点工作；二是采取多种措施促进银行加强贷款分类的准确性，加大损失拨备及核呆力度、提高利润的真实性，督促各行制定并落实了资本充足率达标计划。 （3）围绕金融运行中的重点问题，积极开展对商业银行经营合规性检查。为了提高检查成效，现场检查中越来越多地关注银行的政策程序、内部控制、业务风险和资本充足程度等审慎性目标。银监会通过一系列的现场检查，不但发现了商业银行经营中的违规问题，而且发现了商业银行在绩效考评、信贷管理、风险控制等方面的盲点和不足，促进了被查银行加强风险控制的责任