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台南企業(台南企業(開曼開曼))股份有限公司股份有限公司 台南企業台南企業((開曼開曼))股份有限公司股份有限公司 關係人 關係人、、特定公司及集團企業交易作業辦法特定公司及集團企業交易作業辦法 2010.08.272010.08.27 修訂修訂 關係人關係人 、、特定公司及集團企業交易作業辦法特定公司及集團企業交易作業辦法 2010.08.272010.08.27 修訂修訂 第一條：目的及依據 為避免因特定公司或關係人之故，造成與本公司間產生合理化外的非正常交易，致使公 司的權益受損，危及投資者的投資利益，故訂定本辦法。 第二條：關係人定義《一》 凡本公司與其他個體(含機關與個人) 間，若一方對於他方有控制能力或在經營、理財政 策上具有重大影響力者；另受同一個人或事業控制之各事業，彼此即互為關係人。 第三條：關係人定義《二》 凡具有下列情形之一者，即可視為本公司之關係人: (一)本公司採權益法評價的被投資公司。 (二)對本公司之投資採權益法評價之投資公司。 (三)本公司董事長或總經理與他公司董事長或總經理為同一人，或具有配偶或二親等以 內之他公司。 (四)受本公司捐贈之金額達實收基金總額三分之一以上之財團法人。 (五)本公司之董事、獨立董事、總經理、副總經理、協理及直屬總經理之部門主管。 (六)本公司之董事、獨立董事、總經理之配偶。 (七)本公司之董事、總經理之二親等以內親屬。 第四條：關係人定義《三》 前條判斷是否為關係人之情形，除應注意其法律形式外，尚須考慮其實質關係，以為判 斷。 第五條：特定公司之定義 凡具有下列情形之一者，即可視為本公司之特定公司: (一)持有本公司已發行股份總數百分之二十(含) 以上，未超過百分之五十者。 (二)該公司及其董事、獨立董事及持有股份超過股份總額百分之十之股東總計持有本公 司已發行股份總數百分之三十(含)以上者。上述人員持有之股票，包括其配偶、未 成年子女及利用他人名義持有者在內。 (三)本公司之營業收入來自該公司及其聯屬公司達百分之三十(含)以上者。 (四)本公司之進貨(主要原料或主要商品或進貨總金額)來自該公司及其聯屬公司達百分 之五十(含) 以上。 1 第六條：集團企業之定義 凡具有下列情形之一者，即可視為本公司之集團企業: (一)屬於母公司、子公司及聯屬公司關係者。 (二)本公司與其關係人總計持有他公司超過半數之已發行有表決權股份，則該他公司與 本公司屬集團企業。 (三)對本公司採權益法評價之投資公司，與該投資公司之關係人總計持有本公司超過半 數之已發行有表決權股份，則該投資公司與本公司屬集團企業。 (四)本公司與他公司之已發行有表決權之股份總數或資本總額有半數以上為相同之股東 持有或出資者，則該他公司與本公司屬集團企業。 (五)本公司與他公司之董事、監察人或獨立董事及總經理合計有半數以上相同者，則該 他公司與本公司屬集團企業，其計算方式係包括該等人員之配偶、子女及具二親等 以內親屬關係者在內。 (六)本公司直接或間接控制他公司之人事、財務或業務經營者；或他公 司直接或間 接控制本公司之人事、財務或業務經營者。所稱直接或 間接控制其人事、財務 或業務經營係指符合下列情事之一者： 1.取得對方過半數之董事席位者。 2.指派人員獲聘為對方總經理者。 3.依合資經營契約規定擁有對方經營權者。 4.為對方資金融通金額達對方總資產之三分之一以上者。 5.為對方背書保證金額