有关企业管治事宜及上市准则规则修订（於2004年3月31日生.PDFVIP

本文件以英文本及中文譯本刊發。如中文譯本的字義或詞義與英文本有所出入，概以英文本為準。 常問問題系列一 (於2004年3月刊登/ 511月修訂) 有關企業管治事宜及上市準則規則修訂 (於2004年3月31 日生效) 「常問問題」說明 我們編制下列「常問問題」，是為了協助發行人理解和遵守《上市規則》，尤其是對某些情況 《上市規則》可能未有明確說 明，或者是某些規則可能需作進一步闡釋。 下列「常問問題」的使用者應當同時參閱《上市規則》；如有需要，應向合資格專業人士徵詢意見。「常問問題」絕不能替 代《上市規則》。如「常問問題」與《上市規則》有任何差異之處，概以《上市規則》為準 。 在編寫「回應」欄內的「答案」時，我們可能會假設一些背景資料，或是選擇性地概述某些 《上市規則》的條文規定，又或 是集中於有關問題的某個方面 。「回應」欄內所提供的內容並不是選定為確切的答案，因此是不適用於所有表面看似相若的 情況。任何個案必須同時考慮一切相關的事實及情況。 發行人及市場從業人可以必威体育官网网址形式向上市科徵詢意見。如有任何問題應儘早聯絡上市科。 1 本文件以英文本及中文譯本刊發。如中文譯本的字義或詞義與英文本有所出入，概以英文本為準。 編號 主板規則 創業板規則 問題 回應 1. 1.01, 1.01, 根據修訂後的《上市規則》 ，「緊密聯繫 是。就「緊密聯繫人」及「聯繫人」的 14A.12(1)(b), 20.10(1)(b), 人」及「聯繫人」的定義包括任何在以下 定義而言 ，任何董事 、最高行政人員或 14A.13(2) 20.11(2) 信託中具有受託人身份的受託人:任何董事、 主要股東的權益或其任何家族權益包括 最高行政人員或主要股東(為個人股東) 或其 上述任何人士直接或間接持有的所有實 任何家族權益為受益人的任何信託。 益擁有權益。這將包括在以下信託中具 有受託人身份的受託人:任何董事、最高行 經修訂後的「緊密聯繫人」及「聯繫人」定 政人員或主要股東或其任何家族權益實 義是否包括在以下信託中為受託人的人士： 益操控的公司為受益人的任何信託 。 一家由上述任何人士所控制的公司為受益人 的信託？ 同樣地 ，凡主要股東為一家公司 ，「緊密 聯繫人」及「聯繫人」包括在該主要股東 的附屬公司為受益人的任何信託中，具有 受託人身份的受託人 。 註：於2014年7月更新 2. 3.10(2) 5.05(2) 請說明「適當的專業資格」的要求。 有關的規定包括兩部份。第一部份當中的 「適當專業資格」，一般指專業會計資 格。如一名人士具備其他專業資格，發行 人應同時根據該名人士的經驗及專長去衡