养老保险 智力模式.ppt

* 一、智利养老保险制度概况 智利是西半球最早建立社保制度的国家之一，传统的社会养老保险计划采用现收现付制，它广泛覆盖了社会各个阶层，并且在部门和行业之间条块分割。从20世纪50年代开始，由于财政收支失衡、收入分配不公以及低效的管理体制等方面的原因，养老金制度逐步陷入危机。 ?1980年11月，智利颁布了第3500号法令进行了养老保险制度的私有化改革，自1981年5月起实施。这是一种以“个人账户”为基础，由私营机构管理运营和政府监管的养老保险制度。经过二十多年的实践，智利这种新的养老金制度运行良好，效果显著，在国际上被赞为智利模式，为南美及其他地区的一些国家所借鉴。 （一）基本情况 ?1、养老保险基金由个人缴费形成，建立个人账户，基金完全积累。参保人按月将工资收入的12.3％左右缴至养老基金管理公司，其中10％存入个人账户，0.9％作为参保人的残障保险金，由养老基金管理公司转交给指定的保险公司，1.4％左右作为管理费用（平均数字，各家不一）。 ?2、个人账户资金资本化。参保人可以选择不同风险和收益的投资基金， 养老基金及其投资收益一同存入 个人账户。 3、私营的养老基金管理公司。智利个人账户由私营养老基金管理公司管理和运营。养老基金管理公司市场准入标准较低，资本金只需50万美元，其日常经营管理活动，完全按照市场规则运作。私营养老基金管理公司的主要职能是：管理参保人的个人账户；发放和管理参保人的养老金；代表参保人与保险公司签订保险合同、购买健康和伤残保险；依法投资养老基金，进行多样化和低风险的金融投资；提供信息和服务。全国最初设立了12家，最多时一度达到23家，经过优胜劣汰的选择，目前仅存6家。 4、自主选择养老基金管理公司。参保人可以自主选择一家养老基金管理公司，将养老基金交由其管理运营。对养老基金管理公司服务和投资运营业绩不满意时，可以随时更换管理公司。为了避免管理混乱，经过多年实践，目前规定参保人在一年中可以更换三次。 （二）养老金的领取 ?参保人退休时可以按照一定的比例，分期支取个人账户中积累的资金，也可以选择用个人账户资金购买商业保险，然后由商业保险公司支付养老年金。目前测算，按照平均缴费和收益水平，参保人退休时的养老金替 代率可超过70%。如果参保并按照规定缴费的人退休时达不到国家规定的最低养老金水平的，国家负责补足至最低养老金标准。 参保人退休前残废丧失劳动能力或 死亡时，本人或家属可以支取个人 账户资金。 1、退休条件 ?（1）正常退休。所有参保人在达到法定退休年龄（全国规定男65岁、女60岁）时，即可退休领取养老金，但法律并不强制参保人在达到退休年龄时一定要开始领取养老金。 ?（2）伤残和遗属养老金。未到退休年龄致残者，丧失劳动能力2/3以上视为全残，丧失劳动能力50％至2／3者视为部分残废，根据其伤残程度享受全额养老金或部分养老金。失业人员在最后一次 交纳保险金后12个月内致残或死亡 者，有权享受伤残或遗属养老金。 遗属包括参保人的配偶、子女和父母。 ?2、领取养老金的三种方式 ?（1）计划支取法。参保人退休后仍在原养老基金管理公司保留个人账户，由公司为其制定一个提款计划，每月领取一定金额，未领取部分继续计息，死亡后有结余的可作为遗产继承。如果实际寿命超过预期，个人账户全部支取完毕以后，参保人只能领取政府支付的每月约合100美元的最低保障养老金。这种领取形式的特点是养老基金管理公司继续管理参保人的账户，参保人自己承担寿命风险和金融风险。 ? （2）终身年金。参保人退休时，养老基金 管理公司将个人账户基金全部转入本人挑选的保险公司，由保险公司承担参保人有生之年的养老金。本人去世后，家属可以领取一定抚恤金。养老基金管理公司不再保留个人账户，一旦与保险公司签了合同，便不能再更改，保险公司承担投资风险、寿命风险。 ? （3）暂时收入与推迟终身年金结合法。参保人退休时，可由自己确定一段时间为暂时收入期，然后再转入终身年金。个人账户基金也分成两部分：一部分作为暂时收入期基金，仍保存在养老基金管理公司中，每月领取一份养老金；另一部分转入某家保险公司作为终身年金，暂时 收入期结束后，可领取终身年金。 选择此种办法，参保人只须承担留 在原管理公司中的那部分基金可能 遇到的金融风险，但是年金水平会 有所下降。 *