山东得利斯食品股份有限公司2015年度内部控制评价报告.PDFVIP

山东得利斯食品股份有限公司 2015 年度内部控制评价报告 山东得利斯食品股份有限公司全体股东： 根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《内部会计控制 规范—基本规范（试行）》等法律法规和规章制度，以及中国证券监督管理委 员会 《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》、深圳证券交易 所《中小企业板信息披露业务备忘录第4 号：定期报告披露相关事项》、《公 开发行证券的公司信息披露编报规则第21 号——年度内部控制评价报告的一 般规定》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、 《深圳证券交易所中 小企业板上市公司内部审计工作指引》要求，结合本公司内部控制制度和评价 办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截止2015 年12 月31 日的内部控制有效性进行了评价。 一、董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与 实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是：合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报 告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部 控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情 况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 公司建立内部控制制度遵循的原则： 1、合法性原则：内部会计控制符合国家有关法律法规和《企业内部控制基 本规范》等相关规定的要求和公司的实际情况。 1 2、全面性原则：内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及 子公司的各种业务、事项和所有人员，任何人都无超越内控制度的权力。 3、制衡性原则：内部会计控制保证公司内部涉及会计工作的机构、岗位的 合理设置及其职责权限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构 和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督。 4、适应性原则：内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风 险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。 二、内部控制评价工作的总体情况 公司董事会授权审计部负责内部控制评价的具体组织实施工作，对纳入评 价范围的高风险领域和单位从内部控制的内部控制环境、风险评估、信息与沟 通、控制活动、对控制的监督等五个要素展开调查与评估。 三、内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高 风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：山东得利斯食品股份有限公司、潍 坊同路食品有限公司、北京得利斯食品有限公司、吉林得利斯食品有限公司、 西安得利斯食品有限公司、得利斯（上海）有限公司、诸城市同路热电有限公 司、山东得利斯彩印有限公司、杭州尚鲜汇科技有限公司。纳入评价范围单位 资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务 报表营业收入总额的 100%；纳入评价范围的主要业务包括:低温肉制品、酱卤 肉制品、发酵肉制品及其他肉制品；蛋制品、速冻面米食品、速冻肉制品及其 他速冻食品、其他食品；饮料（蛋白饮料、其他饮料）、调味料、食用动物油 脂（猪油）、动物副产品、生猪屠宰、包装装潢印刷品的销售及供热服务、技 术开发、互联网销售；纳入评价范围的主要事项包括：子（分）公司管理、重 要投资控制、对外担保、关联交易、货币资产管理、采购与付款、销售与收款、 筹资、固定资产、成本与费用、人力资源、信息披露等方面；重点关注的高风 险领域主要包括：产品质量和食品安全风险、原材料价格波动的风险、疫情风 险、市场风险、人力资源风险。 2 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管 理的主要方面，不存在重大遗漏。 四、公司内控体系 1、公司经营管理的理念、方式和管理风格 公司坚持树人、创新、诚信、自律，谨守 “制欲感恩”的生存理念，一直 遵循农业产业化的发展道路，坚持“品质高于一切的”经营思路，为解决 “