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物料差异处理办法 文件编号：ZH-01-2008 版 本 号：1 受控状态： 分发号： 编 制： 审 批： 2010年月 日 发布 年 月 日 实施 青岛美今宠物用品有限公司 发布 青岛美今宠物用品有限公司 编 号 ZH-01-2008 物料差异处理办法 版 本 1 页 次 1/2 范围： 本办法适用于仓库、生产车间、供应链中心、品管部用于处理物料差异的具体操作及相关流程； 2 定义： 2.1 物料差异 本办法所指的物料差异是指：供方在提供原料或包装材料时，合同数与实际数量对比出现正负差异而造成数量的多余或者不足。用时的物料损耗； 3 职责： 3．1品管部；负责抽查物料在数量与质量方面是否符合公司要求及规定； 3.2 仓库：仓库负责收发及保管经品管部检验合格的物料；； 3.3 供应链中心：负责选择合格供货商并与其签订供货合同，在仓库审核过的物料差异单上签字确认，并跟进供货情况及出现质量及数量问题时的后期处理工作。 3.4 生产：负责在使用物料过程中发现属于发货物料差异时，及时填写物料差异单，并证明物料差异的真实性。 4 管理内容与要求： 4．1生产车间在打单领料后，生产过程中按下列公式确认物料差异数量： 物料差异＝领用物料数量-成品入库数量-不良品数量-车间生产损耗数量＝N N＞0时，产生负差异，生产车间进行补料； N＜0时，产生正差异，生产车间进行退料 4.2 不良品数量：物料员清点不良品数量，凭退料单证明数量的真实性； 车间损耗： 凭实物证明数量的真实性； 车间损耗还须车间主管签字确认，对虚报、瞒报者发现后每次给予200元处罚。 4.3 仓库根据物料差异单，对正差异进行退料处理，对负差异在审核栏内签字确认，并将差异单交供应链中心确认。 青岛美今宠物用品有限公司 编 号 ZH-01-2008 物料差异处理办法 版 本 1 页 次 2/2 4.4 供应链确认差异数量是否在5‰范围内，若超出范围，则将差异数通过函的形式发给供货商，经供货商确认反馈后，将确认函交财务存档。 4.5 按物料差异单做库存调整，并按供货商的确认函从供货商货款中扣款。 4.6 差异定于每周三进行集中处理。 物料差异处理流程 供货商 供应链中心 品管部 仓库 生产部 财务部 原料、包装材料 原料、包装材料 通知 通知 重发货或另处理 重发货或另处理 确认并回执是 确认并回执 是 确认物料种类及数量 确认物料种类及数量 确认 确认 否 确认 确认负差异数量是否超规定范围 合格检验 合格 检验 通知不合格 通知 不合格 办理入库 办理入库 办理退料 办理退料 办理补料 办理补料 领料 领料 负差异 负差异 正 正差异 做库存调整、保留回执单并做扣款 做库存调整、保留回执单并做扣款