差旅费报销制度.doc.docVIP

1.0目的 节约开支，合理使用资金，发挥效率。 2.0适用范围 山东特保罗环保节能科技有限公司所有部门及员工。 3.0管理内容及规定 3.1 出差前 3.1.1因业务需求出差的，部门部长审批，部门部长出差的报总经理审批；因出差时间暂时无法确定的，出差回来的次日需补填《出差单》。 3.1.2出差所需费用可由个人先垫付后报销，也可申请借款。申请借款的填写《借款单》，报部门主管审核，转总经理签批后到财务部借款。有上次出差借款未还清者不予借款。 3.1.3借款标准：副总级（含总监、总工）5000元之内，部长级3000元之内，销售经理级3000元之内，助理级2000元之内，员工级1000元之内。 副总级（含总监、总工） 部长级（含副职） 销售经理级 助理级 员工级 5000 3000 3000 2000 1000 其他特殊情况需报总经办批准后办理。 3.2出差期间 3.2.1员工出差期间，合理利用时间,提高办事效率；减少不必要的差次，注意出差安全和饮食卫生、健康；不做有损公司形象和利益的事情。 3.2.2出差期间因急病或不可抗拒力，以及工作延期不能按期返回公司时，须提前向部门部长或上级领导请示。无故拖延出差时间者，当次差旅费不予报销。 3.2.3出差期间，发生的有关费用，应取得发票，内容要真实、齐全、有效。不允许有涂改、伪造、虚填或出现与本次出差不相符合的票据。长途交通票（含车、船）为机打票，无机打票据的特殊情况必须请示领导批准（并标注日期、发车时间、车次、起止地、金额）。否则本次出差费用一律不予报销（审核失职有连带责任）。 3.2.4涉及客户招待费用的需提前报主管上级，沟通后同意的方可实施。招待费用标准：1000元之内的报部门部长或上级领导同意，1000-3000元的报副总或上级领导同意，超出3000元的需报总经理同意。未事前沟通主管上级同意、私自办理出现招待费用的由个人自行承担。 3.3出差返回 3.3.1返回公司后，个人填写公司差旅费报销单，报部门主管审核（审核要点：发票、出差天数、车票等一致性）、转财务部复审（审核要点：发票、出差天数、车票等一致性、有效性，准确性，是否符合出差标准，是否超标等）、报总经办批准后一周内到财务部报销还清借款，遇节假日则顺延。如无正当理由或未提前说明的考核相关责任人100元/次。 3.3.2报销时间在月底的，需注意及时报销，不得跨月结算，不得延误财务部月底结算。 3.3.3财务部为票据审核的闸口部门，凡不符合本办法或财务规定的可退回不予报销。 3.4费用标准 表一 名称 项 目 部长级 职员级 交通 飞 机 -- -- 火 车 硬卧或硬座 硬卧或硬座 火车动车组 二等座 二等座 二等座 轮 船 三等舱位 三等舱位 长途汽车 实支实报 实支实报 实支实报 市内交通 50元内实支实报 50元内实支实报 50元内实支实报 城市级别 一线 二线 三线 一线 二线 三线 一线 二线 三线 住宿 上限 220 180 150 180 150 120 150 120 100 补助 餐费 50 50 50 50 50 50 50 50 50 其他 杂费 实支实报 实支实报 实支实报 备注：表一标准为最高上限标准 表二 部门 标准(元/天) 特殊工种补贴 说明 明天售后维修人员 110 - 住宿、餐费打包 特保罗项目部现场安装人员 110 20 住宿、餐费、通讯打包 备注：1、特殊工种补贴仅限公司外派现场安装。 表三 分类 说明 一线城市 直辖市、经济发达地区 二线城市 省会城市、经济较发达城市、一类城市开发区、化工园、郊区等 三线城市 区、地、县级城市；二类城市开发区、化工园、郊区等 表四 级别 说明 副总级 副总、总监、总工及以上 部长级 部门部长、副部长、区域经理 职员级 除以上两级外的其他员工 3.5费用标准说明 3.5.1交通费应严格执行本表规定，超出本标准的不予报销，因特殊情况超出本标准的需提前报部门部长或部长以上领导同意。员工出差需要乘坐飞机时，由部门部长报总经办申请、经总经理批准后方可执行。 3.5.2以上2.4表一标准为费用标准上限，报销时候一律按发票实际金额报销，超标自负。 3.5.3司机、职员等随同高级职员出差同住一个房间的，其住宿标准可合并报销，其他费用不变。 3.5.4杂费：指手续费、保险费、保管费、火车订票费等。 3.5.4.1火车订票费，正常控制在5元，超出自负。 3.5.4.2订票优先按照网络订票，无特殊实际原因不得出现订票费用，违者自负。 3.5.4.3特殊情况提前电话申请部门部长审批后实支实报。 3.5.5参加会议、学习、培训者，如果费用包括食宿的，不再报销住宿费、伙食补助费，超标部分报公司总经办处理；不含食宿