无锡威孚高科技集团股份有限公司2014年度内部控.PDFVIP

无锡威孚高科技集团股份有限公司 2014年度内部控制评价报告 无锡威孚高科技集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制 制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2014 年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理的合法合规、资产安全、财务报告 及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。 由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此 外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的 程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日起至内部控制评价报告发出日之间未发生影响 内部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入评价范围的主要单位包括：无锡威孚高科技集团股份有限公司（母 公司）、无锡威孚力达催化净化器有限责任公司、无锡威孚汽车柴油系统有限公 司、南京威孚金宁有限公司，2014年新增无锡威孚英特迈增压技术有限公司，纳 入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的91%，营业收入合计占 公司合并财务报表营业收入总额的97%。 纳入评价范围的主要业务和事项包括：制造内燃机燃油系统产品，燃油系统 测试仪器和设备；研制、开发、生产、销售催化剂；制造、生产、销售BOSCH机 械燃油系统产品；设计、制造、销售内燃机燃油喷射装置；重点关注的高风险领 域主要包括战略管理风险、市场经营风险、资产安全风险、财务报告风险、项目 投资及资金理财风险、信息安全风险、安全生产风险、合法合规风险等。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理 的主要方面，不存在重大遗漏。 （二 )内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 公司依据《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制评价指引》及公司的 内部控制制度组织开展内部控制评价工作。 公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的 认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务 报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷 具体认定标准，并与以前年度保持一致，公司确定的内部控制缺陷认定标准如下： 1.财务报告内部控制缺陷认定标准 （1）根据公司实际情况，财务报告内部控制重大缺陷认定标准如下： ① 定量标准： 利润表潜在错报金额大于最近一个会计年度公司合并报表净利润的5%或人 民币1,000万元；资产负债表大于最近一个会计年度公司合并报表净资产的1%或 人民币3,500万元。 ② 定性标准： （a）董事、监事和高层管理人员滥用职权，发生贪污、受贿、挪用公款等 舞弊行为。 （b）公司因发现以前年度存在重大会计差错，更正已上报或披露的财务报 告。 （c）公司审计委员会和内部审计机构对内部控制监督无效。 （d）外部审计师发现当期财务报告存在重大错报，且内部控制运行未能发 现该错报。 2）根据公司