北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司关于发行.PDFVIP

证券代码：300058 证券简称：蓝色光标 公告编号：2016-031 北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司 关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交 易报告书(草案)及其摘要 的修订说明公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司（以下简称“本公司”）于2015 年11 月2 日披露了《北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司发行股份及支付现金购 买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》（以下简称“报告书”）及其摘 要（具体内容详见公司刊登于巨潮资讯网 的相关公告）。根据中 国证监会对本公司发行股份及支付现金购买资产申请文件的反馈要求和审核意 见，本公司对报告书进行了相应的修订、补偿和完善。报告书补充和修改的主要 内容如下（本说明中的简称与报告书中的简称具有相同的含义）： 1、本次发行股份购买资产已经中国证监会上市公司并购重组委员会的审核有 条件通过，并取得了中国证监会的核准文件，在报告书的“重大事项提示”、 “第 一节 本次交易概况”中修订、增加了本次交易获得重组委审核通过和取得证监会 核准意见的说明。 2 、本次交易已取得证监会核准文件，本次交易的方案将不再发生变化，在报 告书的“重大风险提示”及“第十四节 风险因素”中删除了“审批风险”和“交 易终止风险”的相关内容。 3、根据本次交易的中国证监会上市公司并购重组委员会的审核意见，已在报 - 1 - 告书“重大事项提示”之“六、业绩承诺及补偿”之“（三）标的资产业绩补偿与 本次交易风险匹配的合理性”中补充披露标的资产业绩补偿与本次交易风险匹配 的合理性。 4 、根据本次交易的中国证监会上市公司并购重组委员会的审核意见，已在报 告书“第十二节 财务会计信息”之“一、标的公司财务报告”之“（一）蓝瀚科 技备考财务报告”之“4 、本次交易拟采取的会计处理方法和会计原则”中补充披 露本次交易拟采取的会计处理方法和会计原则。 5、在报告书“第三节本次交易对方及配套融资认购方基本情况”之“二、交 易对方详细情况”、“第四节交易标的基本情况——蓝瀚科技”之“三、蓝瀚科技 股权结构及控制关系情况”、“第五节交易标的子公司基本情况——多盟（多盟开 曼和多盟智胜）”之 “三、股权结构及控制关系情况”“第六节交易标的子公司基 本情况——亿动开曼”之“三、股权结构及控制关系情况”中补充披露交易对方 京东世纪、西藏东方的实际控制人及具体情况，标的资产蓝瀚科技及其子公司多 盟（多盟开曼和多盟智胜）和亿动开曼的实际控制人。 6、在报告书“重大事项提示”中补充披露中介机构未能勤勉尽责时将承担连 带赔偿责任的专项承诺。 7、在报告书 “第一节本次交易概况”之“四、本次交易方案”之“（二）本 次交易方案”之“2 、业绩承诺和补偿”补充披露本次业绩补偿安排符合中国证监 会相关规定，上述业绩补偿安排未足额覆盖风险对上市公司和中小股东权益的影 响和本次业绩承诺金额与估值预测净利润金额的关系。 8、在报告书“第五节交易标的子公司基本情况——多盟（多盟开曼和多盟智 胜）”之“二、历史沿革”之“（三）多盟的股份支付处理情况”和“第六节交易 标的子公司基本情况——亿动开曼”之“二、历史沿革”之“（十四）亿动的股 份支付处理情况” 补充披露多盟、亿动开曼报告期涉及股份支付会计确认时点、 确认金额，相关公允价值确认依据及合理性和多盟、亿动开曼终止股份支付相关 会计处理符合《企业会计准则》相关规定。 9、在报告书“第十一节董事会就本次交易对上市公司影响的讨论与分析”之 “五、标的子公司财务状况分析——多盟（多盟开曼和多盟智胜）”之“（一）主 - 2 - 要资产负债构成”之“2 、负债结构分析”之“（5 ）应付债券”中补充披露多盟普 通股和优先股作价依据，作价差异的原因及合理性及将优先股划分为金融负债的 判断依据符合《企业会计准则》相关规定。 10、在报告书“第六节交易标的子公司基本情况——亿动开曼”之“十二、其 他情况说明”之“（三）亿动的劳务派遣问题及