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科目总账余额表 科目代码 科目名称 1001 现金 1002 银行存款 100201 __交通银行 100202 __中国工商银行 100203 __兴业银行 1009 其他货币资金 100901 __外埠存款 100902 __银行本票 100903 __银行汇票 100904 __信用卡 100905 __信用证保证金 100906 __存出投资款 1101 短期投资 110101 __股票 110102 __债券 110103 __基金 110110 __其他 1102 短期投资跌价准备 1111 应收票据 1121 应收股利 1122 应收利息 1131 应收账款 1133 其他应收款 113302 __个人养老金 1141 坏账准备 1151 预付账款 1161 应收补贴款 1201 物资采购 1211 原材料 1221 包装物 1231 低值易耗品 1232 材料成本差异 1241 自制半成品 1243 库存商品 1244 商品进销差价 1251 委托加工物资 1261 委托代销商品 1271 受托代销商品 1281 存货跌价准备 1291 分期收款发出商品 1301 待摊费用 1401 长期股权投资 140101 __股票投资 140102 __其他股权投资 1402 长期债权投资 140201 __债券投资 140202 __其他债权投资 1421 长期投资减值准备 1431 委托贷款 143101 __本金 143102 __利息 143103 __减值准备 1501 固定资产 1502 累计折旧 1505 固定资产减值准备 1601 工程物资 160101 __专用材料 160102 __专用设备 160103 __预付大型设备款 160104 __为生产准备的工具及器 1603 在建工程 1605 在建工程减值准备 1701 固定资产清理 1801 无形资产 1805 无形资产减值准备 1815 未确认融资费用 1901 长期待摊费用 1911 待处理财产损溢 191101 __待处理流动资产损溢 191102 __待处理固定资产损溢 2101 短期借款 2111 应付票据 2121 应付账款 2131 预收账款 2141 代销商品款 2151 应付工资 2153 应付福利费 2161 应付股利 2171 应交税金 217101 __应交增值税____进项税额 ____已交税金 ____转出未交增值税____减免税款 ____销项税额 ____出口退税 ____进项税额转出____出口抵减内销产品应纳 ____转出多交增值税____未交增值税 217102 __应交营业税 217103 __应交消费税 217104 __应交资源税 217105 __应交所得税 217106 __应交土地增值税 217107 __应交城市维护建设税 217108 __应交房产税 217109 __应交土地使用税 217110 __应交车船使用税 217111 __应交个人所得税 2176 其他应交款 217601 __教育费附加 217602 __地方教育费 217603 __水利基金 217604 __残疾人保障基金 2181 其他应付款 218101 __其他 2191 预提费用 2201 待转资产价值 2211 预计负债 2301 长期借款 2311 应付债券 231101 __债券面值 231102 __债券溢价 231103 __债券折价 231104 __应计利息 2321 长期应付款 2331 专项应付款 2341 递延税款 3101 实收资本(或股本) 3103 已归还投资 3111 资本公积 311101 __资本(或股本)溢价 311102 __接受捐赠非现金资产准 311103 __接受现金捐赠 311104 __股权投资准备 311105 __拨款转入 311106 __外币资本折算差额 311107 __其他资本公积 3121 盈余公积 312101 __法定盈余公积 312102 __任意盈余公积 312103 __法定公益金 312104 __储备基金 312105 __企业发展基金 312106 __利润归还投资 3131 本年利润 3141 利润分配