数源科技股份有限公司内部控制缺陷认定标准.pdfVIP

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2017-08-21 发布于天津
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数源科技股份有限公司内部控制缺陷认定标准.pdf

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证券代码证券简称数源科技公告编号数源科技股份有限公司内部控制缺陷认定标准为完善数源科技股份有限公司以下简称公司内部控制制度健全内部控制评价标准确保内部控制评价工作有效开展促进公司规范运作和健康发展根据企业内部控制评价指引的有关规定结合公司经营特点和环境特制定本认定标准一内部控制缺陷的分类按照内部控制缺陷的本质分类分为设计缺陷和运行缺陷设计缺陷是指企业缺少为实现控制目标的必需控制或现存的控制并不合理及未能满足控制目标运行缺陷是指设计合理及有效的内部控制但在运作上没有被正确地执行按照影响公司内部控制

证券代码：000909 证券简称：数源科技公告编号：2013 - 12 数源科技股份有限公司内部控制缺陷认定标准为完善数源科技股份有限公司（以下简称 “公司”）内部控制制度，健全内部控制评价标准，确保内部控制评价工作有效开展，促进公司规范运作和健康发展，根据《企业内部控制评价指引》的有关规定，结合公司经营特点和环境，特制定本认定标准。一、内部控制缺陷的分类 1、按照内