保险案件的处置与防范.pptVIP

（一）案件形势与类型分析 保险公司千万级大案频发 基层已成风控盲区 2010年11月02日《第一财经日报》 部分保险公司的基层机构造假俨然已经成为了一种行业风气，有些案件的涉案金额甚至达到了上千万元，这些保险公司总公司、省级分公司对下级机构的风险控制管理制度成为了一纸空谈。更让人颇感匪夷所思的是，一些对案件负有失察之责，并被给予内部处罚的相关省级公司负责人仍获得异地任用，甚至提拔的机会。 《第一财经日报》从多家保险公司了解到，保监会已于近日将一份通报材料发往了各地保监局及各家保险公司，该通报中所涉及的内容为今年所发现的涉案金额千万元以上的案件，所涉及的保险公司包括了中华联合、新华人寿、中国人寿、江苏泛华等机构。 （一）案件形势与类型分析 2、近几年保险大案犯要案的主要类型 （1）侵占挪用保险资金案件 ①侵占类案件 ②挪用类案件 （2）私立小金库案件 （3）虚假保单案件泸州.doc （4）涉嫌非法集资、传销案件 （5）非法设立保险机构或非法从事保险业务案件非法机构.doc （6）其它重大违法违规案件 （二）案件特点分析 1、行业案件的整体特点 一是侵占、挪用和集资诈骗是最主要的犯罪形式。产险领域主要表现为公司员工通过虚假赔案、虚假退费等方式侵占、挪用赔款和退保金;寿险领域主要表现为分支机构高管人员和业务员利用单证印章进行集资诈骗。 二是保险公司高管人员和部分“精英”营销员实施非法犯罪活动的现象时有发生,且案均金额较大。 三是部分大中型保险公司,尤其是其基层机构是案件高发机构。 四是保险案件呈现逐年增多的趋势。以涉案金额1000万元以上的案件为例,2006年和2007年分别发现了1起,2008年发现了6起,2009年发现了6起,2010年超过10起。 （二）案件特点分析 2、侵占挪用保险资金案件的特点 ①侵占类案件的主要特点 一是极少数基层机构的高管人员、关键岗位人员和“优秀”业务员成为涉案的高危人群。 二是保费、赔款或给付金、退保金为侵占的主要目标。 三是少数公司资金管控不严，案件较多，产险机构的案件数整体高于寿险机构。 四是东、中部地区发案率较高。 五是案件的查证处理均由公安、司法机关主导。由于此类案件已触犯刑法，且涉案金额较大，均是公司报案，再由公安部门查证、司法机关处理。值得注意的是个别产险公司在某一地集中报案的情况比较明显。 （二）案件特点分析 ②挪用类案件的主要特点 一是公司高管人员和业务员是挪用案件的高危人群。 二是保费、退保金、给付金、手续费和其他业务费用是挪用的主要来源。 三是挪用目的主要是为了进行投资营利(炒股、买彩票）或赌博。 四是案件查处以保险监管部门为主，公司行政、司法机关处理为辅。 （二）案件特点分析 3、私立小金库案件的特点 2009年7月24日中央纪委对设立“小金库”和使用“小金库”款项违纪行为适用《中国共产党纪律处分条例》若干问题解释的文件中指出：“小金库”，是指违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入符合规定的单位账簿的各项资金（含有价证券）及其形成的资产。 作案手段：一是体外循环；二是帐外结算；三是返还报销；四是截留收入 。 一是私立小金库以截留业务收入为主。主要是通过撕单、埋单、系统外出单的方式，截留业务收入，设立账外账。 二是私立小金库的主要目的是为了开展违规业务，用于支付高额手续费、违规退费、违规核销应收保费等。 三是涉案人员较为集中。均是保险公司高管人员、财务人员直接涉案； 四是“公私兼顾”，中饱私襄。一些机构的高管人员通过私立小金库开支违规业务的费用的同时，也乘机侵占、挥霍公款。 从引发后果上看，“小金库”与私分、贪污、挪用国有资产等违法犯罪密切相关。 （二）案件特点分析 4、虚假保单案件的特点 一是寿险公司营销人员利用虚假保单骗取客户资金占比较高。 二是意外险、车险假保单较多,利用寿险假保单诈骗问题开始显现。14个保监局发现短意险假保单187,540份,占假保单总量的94%。各类车险假保单5984件,涉案金额2407万元,占假保单涉案金额的29%。此外,人寿险假保单80件,涉案金额5125万元,占假保单涉案金额的62%,案均64万元,寿险公司员工和营销员利用虚假保单诈骗资金问题开始显现; 三是个别地方案件较多、涉案金额较大。 四是假保险机构呈现虚拟化特点。“申邦”和“恒亚迪”两家假冒保险公司均建立了网站,可联网出单,保单信息