北京银行股份有限公司非公开发行A股股票摊薄即期回报及.PDFVIP

北京银行股份有限公司 非公开发行A 股股票摊薄即期回报及填补措施 根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）、《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意 见》（国办发[2013] 110 号）和中国证监会《关于首发及再融资、重大资产重组摊 薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等相关规定的要求， 本行分析了本次非公开发行对普通股股东权益和即期回报可能造成的影响，并结 合本行实际情况，提出了相关具体措施，具体情况如下： 一、本次发行完成后，本行每股收益的变化分析 为持续满足《商业银行资本管理办法（试行）》（以下简称“《资本管理办法》”） 提出的更高资本监管要求，促进股东回报稳步增长，本行拟通过非公开发行 A 股股票补充核心一级资本。在不考虑本次发行募集资金所产生财务回报的情况下， 本次发行将一定程度上摊薄归属于普通股股东的净利润。 本次非公开发行后，本行即期每股收益可能的变化趋势分析如下： （一）主要假设和前提条件 1、假设2017 年宏观经济环境、行业发展趋势及本行经营情况未发生重大不 利变化。 2 、为量化分析本次非公开发行股票对即期回报摊薄的影响，假设本次发行 股份数量为 2,412,477,875 股，本次非公开发行募集资金总额不超过 23,980,030,079 元 （暂不考虑本次发行费用的影响）。 3、本行于2015 年 12 月和2016 年7 月非公开发行优先股0.49 亿股和 1.30 亿股，面值均为人民币100.00 元，票面股息率分别为4.50%和4.00% ，募集资金 总额分别为人民币49 亿元和130 亿元。假设两次发行的优先股均于2017 年内完 成一个计息年度的全额派息（仅为示意性测算，不代表本行优先股的实际派息时 间）。 4 、根据情景分析的需要，假设 2017 年归属于母公司股东的净利润分别为 179.27 亿元、188.70 亿元和 198.14 亿元，2017 年扣除非经常性损益后归属于母 公司股东的净利润分别为179.55 亿元、189.00 亿元和 198.45 亿元。因此，2017 1 年归属于普通股股东的净利润分别为 171.86 亿元、181.30 亿元和 190.73 亿元， 2017 年扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润分别为 172.14 亿元、 181.59 亿元和 191.04 亿元，该假设分析并不构成对本行的盈利预测，投资者不 应据此进行投资决策。投资者据此进行投资决策造成损失的，本行不承担赔偿责 任。 5、本次发行前，本行的普通股总股本按15,206,675,685 股进行测算。 6、假设本次发行于2017 年11 月30 日完成。该时间仅为估计，最终以监管 机构核准本次发行后的实际完成时间为准。除本次非公开发行外，假设2017 年 公司普通股股本不因其他原因发生变化。 7、假设不考虑本次发行募集资金到账后，对本行经营状况、财务状况等相 关收益的影响。 （二）本次非公开发行后，公司每股收益的变化 基于上述假设前提，对2017 年度本次发行完成前后的每股收益分析如下： 情景一：假设 2017 年扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润为 172.14 亿元 2017 年度 项目 2016 年度 本次发行前 本次发行后 普通股股本（亿股） 152.07 152.07 176.19 加权平均普通股总股本 （亿股） 152.07 152.07 154.08 扣除非经常性损益后归属于普通股股