高新张铜股份有限公司内部控制自我评价报告.pdf

高新张铜股份有限公司 内部控制自我评价报告 按照《中小企业板上市公司内部审计工作指引》、《企业内部控制基本规范》 和《企业内部控制评价指引》的有关规定，公司审计委员会结合自身实际，对 2009 年度与公司财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度建立和实施情况进行 了自查，通过审查公司现行各项管理制度，对本公司的内部控制进行评价并出具 此报告。 一、综述 （一）公司内部控制的组织架构 公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、深圳证券交易所有关法律 法规规定的要求，制订了公司内部控制制度，确保公司股东大会、董事会、监事 会等机构的规范有效运作。目前，公司内部控制的组织架构为： 1、公司股东大会是公司的最高权力机构，能够确保所有股东，特别是中小 股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。 2、公司董事会是公司的决策机构，负责建立与完善内部控制系统，监督内 部控制制度的执行情况。 3、公司监事会是公司的监督机构，对董事、全体高级管理人员的行为及公 司的财务状况进行监督及检查。 4、董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会 等四个专业委员会。 5、公司管理层负责内部控制制度的具体制定和执行。 （二）公司内部控制制度建设情况 公司根据 《上市公司内部控制指引》 的要求， 结合公司自身具体情况， 已 分别制定了 《股东大会议事规则》 、 《董事会议事规则》 、 《监事会议事 规则》 、 《战略委员会工作细则》 、 《审计委员会工作细则》 、 《提名委 员会工作细则》 、 《薪酬与考核委员会工作细则》等多项内部控制制度。 （三）公司内审部门的设立，人员配备及开展内控工作的主要情况 1、根据证监会相关要求，公司设立专门的内部审计机构，配备一位负责人， 两位内审员，在董事会审计委员会的领导下，负责对公司及控股参股公司的经营 1 活动和内部控制进行独立的审计监督。 2、公司董事会负责内部审计机构负责人的聘任、解聘。内部审计人员均要 求具备会计等专业知识，保证公司内部审计工作的有效运行。 3、开展内部控制的主要工作情况 公司内部审计机构在公司董事会的监督与指导下，负责公司财务审计及管理 公司内部稽核与内控系统，定期与不定期的对公司下属职能部门及分支机构的财 务、内部控制、重大项目及其他业务进行审计和例行检查，以有效监控公司整体 经营风险。 二、重点控制活动 公司内部控制制度包括资金、采购与付款、销售与收款、成本与费用、存货、 固定资产、工程项目、筹资、投资、对外担保、控股子公司、财务报告、信息披 露等方面，根据“通知”要求，本次我们对控股子公司、关联交易、对外担保、 募集资金使用、重大投资、信息披露的内部控制情况进行了重点自查。 (一)对控股子公司的内部控制 为加强对子公司的管理，公司向子公司委派或推荐董事、监事及主要高级管 理人员，总部职能部门对对应子公司的对口部门进行专业指导及监督，从公司治 理、日常经营及财务管理等各方面对控股子公司实施管理。 （二）关联交易的内部控制 公司制定的《关联交易实施细则》，对公司关联交易的关联方确认、关联交 易的确认、关联交易决策程序、信息披露作了明确规定。报告期内，公司未发生 关联交易。 （三）对外担保的内部控制 报告期内，公司严格执行证监会下发的《关于规范上市公司与关联方资金往 来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发〔2003〕56 号文）及公司《公 司章程》的规定，未有发生违规担保情况。 （四）募集资金使用的内部控制 公司制定的《募集资金管理制度》，对募集资金的存放、募集资金的使用、 募集资金使用情况的报告、募集资金的变更、募集资金使用情况的监督等作了明 确规定。报告期内，公司无募集资金使用情况。 （五）重大投资的内部控制 2 报告期内，公司未有重大投资。