禾欣股份：2009年度内部控制自我评价报告 2010-03-02.pdf

浙江禾欣实业集团股份有限公司 2009年度内部控制自我评价报告 报告期内，公司董事会及董事会审计委员会严格按照《公司法》、《证券法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规和规章制度的要求，并根据 《企业内部控制基本规范》、《中小企业板上市公司内部审计工作指引》等的规 定，组织建立、健全了公司内控管理制度；同时对公司现行内控制度的运行情况 进行了检查、监督。公司董事会本着客观、审慎原则对公司2009 年内部控制制 度的执行效果和效率情况进行了认真的自我评价： 一、 公司内部控制制度制定的目标和原则 （一）内部控制制度制定的目标 1、建立和完善符合现代管理要求的公司治理结构和内部组织结构，通过科 学有效的决策机制、执行机制和监督机制保证公司达到或实现公司各项经营管理 目标。 2、建立切实有效的风险防控体系，抑制舞弊现象的发生，保证公司资产和 经营活动的安全。 3、建立良性的公司内部经营环境，确保公司运作符合法律法规以及公司管 理制度的规定。 （二）内部控制制度制定的原则 1、 公司的内部控制制度应当符合国家法律、行政法规的规定和政府监管部 门的监管要求。 2、 公司的内部控制制度应当与公司的生产经营的实际情况相结合，具有较 强的操作性和有效性，针对整个生产经营环节逐一予以规范，授权审批权限划分 清晰、合理。 3、 公司的内部控制制度应当保证公司各部门与人员的使命清晰、职责明确， 不相容职务相互分离，不同机构与人员之间相互监督。 4、 坚持成本与效益原则，即在保证内部控制制度有效性的前提下，合理权 衡成本与效益的关系，争取以合理的成本实现更加有效的控制。 二、 公司内控制度的建立健全和运行情况 （一）内部环境 1、 法人治理结构。根据国家有关法律法规和公司章程，公司建立了包括股 东大会、董事会、监事会和经理层的法人治理结构，制定了《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等，明确决策、 执行、监督等方面的职责权限，形成了一套合理、完整、有效的经营管理框架， 为公司的规范运作、长期健康发展打下了坚实的基础。其中，董事会下设战略委 员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会四个专门委员会。上述机构 均有与其职能相适应的议事规则或工作制度对其权限和职责进行规范。 2、 合理的内部组织机构。公司根据运营的需要，结合公司实际情况设立了 合成革一二分厂及下属品管科、总经理办公室、人力资源发展部、财务部、市场 部、营业部、采购部、技术中心、安保科、回收热电厂、工程部、内部审计部十 三个业务和管理部门，各职能部门相互分工，相互配合，保证了公司生产经营活 动有序进行。公司拥有七个控股子公司（禾欣可乐丽超纤皮嘉兴有限公司、嘉 兴禾欣化学工业有限公司、嘉兴越隽合成革基布有限公司、上虞禾欣合成革有限 公司、嘉兴禾大科技化学有限公司、福建禾欣合成革有限公司、嘉兴斯威德绒面 超纤有限公司），公司对控股子公司的经营、资金、人员和财务等方面，按照法 律法规及其公司章程的规定履行必要的监管。 3、 流程控制。根据公司所处行业的特点，公司建立了一系列的流程控制体 系，范围涵盖了采购、生产、仓储、销售、服务及行政管理各个环节，通过了ISO9001 质量管理体系、ISO14001环境体系的认证，正着手实施TS16949汽车行业产品技 术规范的体系认证，并严格规范地实施了流程控制措施。在流程控制中强调标准 化管理、5S管理和精益管理的理念，着重加强生产基础管理，提升管理水平，从 而提高生产效率，保持质量稳定性，并加强性价比高的适销产品的开发。同时对 运营中发现的新问题，能够及时地讨论总结并对流程进行修改完善。 同时，公司通过良好的流程控制，推行清洁生产。如通过对湿法、干法生产 线改造、工艺改进和余热利用发展循环经济，更好地做好节能减排工作。在新产 品、新工艺开发过程中，2009年度公司技术中心当年开发当年产生效益的新产品 大类62种，月平均5个大类以上，形成企业新的经济增长点。 4、财务会计控制。为贯彻执行国家统一的财务会计制度，加强财务管理和 经济核算，根据《会计法》、《企业会计制度》及有关规定，公司建立了统一的 财务管理与会计核算体系，结合实际制订了财务会计内部控制管理制