东方锆业：关于公司募集资金年度存放与使用情况的专项鉴证报告 2010-01-28.pdfVIP

关于广东东方锆业科技股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况的专项鉴证报告 广会所专字[2010]第10000380013 号 广东东方锆业科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的贵公司董事会关于募集资金 2009 年度存放与使用 情况的专项说明进行了专项审核。贵公司董事会的责任是根据深圳证券交易所颁 布的《中小企业板上市公司募集资金管理细则》及相关格式指引编制募集资金年 度存放与使用情况的专项说明，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材 料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，保证募集资金存放与使 用情况专项说明的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏。 我们的责任是在实施审核的基础上对贵公司募集资金年度存放与使用情况 的专项说明发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作。上述准 则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工作以对募集资金存放和使用情 况的专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。 审核工作涉及实施审核程序，以获取有关募集资金存放与使用情况专项说明 的审核证据。选择的审核程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误 导致的募集资金存放与使用情况专项说明重大错报风险的评估，还包括对贵公司 董事会编制募集资金存放与使用情况专项说明所依据标准的适当性作出评价。我 们相信，我们获取的审核证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。 1 我们认为，贵公司董事会《关于募集资金 2009 年度存放与使用情况的专项 说明》已经照深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》（2008 年修订）和深圳证券交易所《中小企业板上市公司临时报告内容与格式指引第9 号：募集资金年度使用情况的专项报告》的要求编制，该专项说明关于贵公司 2009年度募集资金实际存放、使用情况的披露与实际情况相符。 本专项报告仅供贵公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本专项报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并 对外披露。 附件：广东东方锆业科技股份有限公司董事会《关于募集资金 2009 年度存 放与使用情况的专项说明》 广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：杨文蔚 中国注册会计师：张 腾 中 国 广 州 二○一〇年一月二十六日 2 广东东方锆业科技股份有限公司董事会 关于募集资金 2009 年度存放与使用情况的 专项说明 一、募集资金的基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会“证监许可[2009]313号文”核准，并经深圳证 券交易所同意，公司向符合中国证监会相关规定条件的特定投资者发行人民币普 通股（A 股）19,120,000 股，每股面值为人民币 1 元，每股发行价为人民币 16 元，共募集资金 30,592 万元，扣除发行费用 1,600 万元后，实际募集资金净额 为 28,992 万元。该募集资金已于 2009 年 4 月 28 日全部到位，业经广