募集资金年度存放与使用情况的专项鉴证报告.PDFVIP

关于汤臣倍健股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况的专项鉴证报告 广会专字[2017]G16043820035 号 目录 报告正文 …………………………………………………1-2 汤臣倍健股份有限公司董事会 关于2016 年度募集资金存放与使用情况的专项说明…3-14 关于汤臣倍健股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况的专项鉴证报告 广会专字[2017]G16043820035号 汤臣倍健股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的贵公司董事会关于募集资金 2016年度存放与使用情况的专项说 明进行了专项审核。贵公司董事会的责任是根据深圳证券交易所颁布的《创业板上市公司规范 运作指引》和《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存 放与使用情况的专项报告格式》的规定编制募集资金年度存放与使用情况的专项说明，提供真 实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证 据，保证募集资金存放与使用情况专项说明的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。 我们的责任是在实施审核的基础上对贵公司募集资金年度存放与使用情况的专项说明发表 鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审 阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作。上述准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实 施审核工作以对募集资金存放和使用情况的专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。 审核工作涉及实施审核程序，以获取有关募集资金存放与使用情况专项说明的审核证据。 选择的审核程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金存放与使用 情况专项说明重大错报风险的评估，还包括对贵公司董事会编制募集资金存放与使用情况专项 说明所依据标准的适当性作出评价。我们相信，我们获取的审核证据是充分、适当的，为发表 鉴证意见提供了基础。 我们认为，贵公司董事会《关于募集资金 2016年度存放与使用情况的专项说明》已经按 照深圳证券交易所颁布的《创业板上市公司规范运作指引》和《深圳证券交易所上市公司信息 披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定编制， 该专项说明关于贵公司 2016年度募集资金实际存放、使用情况的披露与实际情况相符。 本专项报告仅供贵公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本 专项报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。 附件：汤臣倍健股份有限公司董事会《关于募集资金 2016年度存放与使用情况的专项说 明》 广东正中珠江会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：冯琨琮 中国注册会计师：谭 灏 中 国 广 州 二〇一七年二月二十七日 2 附件 汤臣倍健股份有限公司董事会 关于募集资金 2016年度存放与使用情况的 专 项 说 明 一、募集资金的基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 1、2010年首次公开发行 公司经中国证券监督管理委员会“证监许可［2010 ］1695号”文核准，向社会公开发行人民 币普通股（A股）1,368万股，每股面值人民币1.00元，每股发行价为人民币110.00元，募集资 金总额为人民币1,504,800,000.00元，扣除发行费用人民币79,542,000.00元，实际募集资金净额 为人民币1,425,258,000.00元。上述募集资金已于2010年12月9 日全部到位，业经广东正中珠江 会计师事务所有限公司验证，并出具了广会所验字【2010 】第08000920256号验资报告。 2、2015年2月非公开发行 公司经中国证券监督管理委员会“证监许可