2015年6月财务分析.docVIP

XX公司 X月份财务分析 一、经营概述 1、生产经营总体描述： 2、本期客户维度和市场拓展情况： 二、主要经济指标完成情况 1、资产、负债及所有者权益情况： 2、主要经营指标完成情况及其分析 （1）各财务指标完成情况 单位：万元 项目 6月累计 完成 6月累计 预算 同比预算增幅 全年预算 完成全年预算比率 上年同期累计 同比去年增幅 主营业务收入 主营业务收入(实际) 主营业务成本 管理费用 净利润 净利润(实际) （2）各指标分析如下： 1、主营业务收入： 2、主营业务成本： 3、期间费用分析： 4、净利润情况分析： 三、盈利能力及成长能力指标分析 盈利能力及成长能力指标分析 单位：万元 名称 本年累计 上年累计 变动额 营业收入 净利润 营业毛利率 营业净利率 资产净利率 净资产收益率 管理费用占营业收入比 财务费用占营业收入比 （1）营业净利率： （2）资产净利率： （3）净资产收益率： 四、资产运营能力及偿债能力分析 （一）、运营能力指标分析 运营能力指标 单位：天 名称 本年累计 上年累计 变动额 应收帐款周转天数 （二）、偿债能力指标分析 偿债能力指标 单位：万元 名称 本年累计 上年累计 变动额 流动比率 速动比率 资产负债率 利息保障倍数 （1）流动比率： （2）速动比率： （3）资产负债率： 五、现金流量分析及资金计划 1、对经营、投资、筹资的现金流量分析说明： 单位：万元 项目 本年累计 上年同期累计 同比增减 经营活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 六、同业对比分析（无） 七、财务行动方案执行情况分析及年度目标预测 行动方案执行情况分析： 1、累计至6月份完成营业收入万元，完成全年预算的%； 2、累计至6月份完成净利润万元，完成全年预算的%。 　 　 　 　 　 单位：万元 项 　　目 全年计划数 本年累计数 同期计划数 完成同期计划数(%) 完成全年计划数(%) 　一、营业总收入 　其中：主营业务收入 其他业务收入 　 　二、营业总成本 　其中：主营业务成本 其他业务支出 　 　　营业税金及附加 　　销售费用 　　管理费用 　　财务费用 　　资产减值损失 　加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 　　投资收益（损失以“-”号填列） 　　　其中：对联营企业和合营企业的投资收益 　三、营业利润（亏损以“-”号填列） 　加：营业外收入 　减：营业外支出 　其中：非流动资产处置损失 　四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 　减：所得税费用 　五、净利润（净亏损以“-”号填列） 　　归属于母公司所有者的净利润 八、在建工程进度说明：无 九、关联方交易执行情况 项目 关联方名称 关联方内容 关联交易定价方式及决策程序 金额 （元） 十、诉讼、仲裁情况及进展：无 十一、风险提示，控制和防范风险的建议?： 1、风险提示： （1）经营风险： （2）人事风险： （3）安全风险： （4）财务风险： 十二、有利于提高管理效益的其他建议： 十三、其他事项说明 XX公司财务部 2015年7月10日 5