巴塞尔资本协议中英文完整版15附录7.doc

附录7 损失事件分类详表 事件类型(1级目录) 定义 2级目录 业务举例 (3级目录) 内部欺诈 故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失，此类事件至少涉及内部一方，但不包括性别/种族歧视事件 未经授权的活动 交易不报告（故意） 交易品种未经授权（存在资金损失） 头寸计价错误（故意） 盗窃和欺诈 欺诈/信贷欺诈/假存款 盗窃/勒索/挪用公款/抢劫 盗用资产 恶意损毁资产 伪造 多户头支票欺诈 走私 窃取账户资金/假冒开户人/等等 违规纳税/逃税（故意） 贿赂/回扣 内幕交易（不用企业的账户） 外部欺诈 第三方故意骗取、盗用财产或逃避法律导致的损失， 盗窃和欺诈 盗窃/抢劫 伪造 多户头支票欺诈 系统安全性 黑客攻击损失 盗窃信息（存在资金损失） 就业政策和工作场所安全性 违反就业、健康或安全方面的法律或协议，个人工伤赔付或者因性别/种族歧视事件导致的损失 劳资关系 薪酬，福利，雇佣合同终止后的安排 有组织的劳工行动 安全性环境 一般责任（滑倒和坠落，等等） 违反员工健康及安全规定事件 工人的劳保开支 性别及种族歧视事件 所有涉及歧视的事件 客户，产品及业务操作 因疏忽未对特定客户履行份内义务（如信托责任和适当性要求）或产品性质或设计缺陷导致的损失 适当性，披露和信托责任 违背信托责任/违反规章制度 适当性/披露问题（了解你的客户等） 违规披露零售客户信息 泄露私密 冒险销售 为多收手续费反复操作客户账户 必威体育官网网址信息使用不当 贷款人责任（Lender Liability） 不良的业务或市场行为 反垄断 不良交易/市场行为 操纵市场 内幕交易（不用企业的账户） 未经当局批准的业务活动 洗钱 产品瑕疵 产品缺陷（未经授权等） 模型误差 客户选择，业务提起和风险暴露 未按规定审查客户 超过客户的风险限额 咨询业务 咨询业务产生的纠纷 实体资产损坏 实体资产因自然灾害或其他事件丢失或毁坏导致的损失 灾害和其他事件 自然灾害损失 外部原因（恐怖袭击、故意破坏）造成的人员伤亡 业务中断和系统失败 业务中断或系统失败导致的损失 系统 硬件 软件 电信 动力输送损耗/中断 执行，交割及流程管理 交易处理或流程管理失败和因交易对手方及外部销售商关系导致的损失 交易认定，执行和维持 错误传达信息 数据录入、维护或登载错误 超过最后期限或未履行义务 模型/系统误操作 会计错误/交易方认定记录错误 其他任务履行失误 交割失败 担保品管理失败 交易相关数据维护 监控和报告 未履行强制报告职责 外部报告失准（导致损失） 招揽客户和文件记录 客户许可/免则声明缺失 法律文件缺失/不完备 个人/企业客户账户管理 未经批准登录账户 客户记录错误（导致损失） （客户资产因疏忽导致的损失或毁坏） 交易对手方 非客户对手方的失误 与非客户对手方的纠纷 外部销售商和供应商 外包 与外部销售商的纠纷 2 166 168 167