国民技术：关于2010年度募集资金实际存放与使用情况的专项报告 2011-03-15.pdf

国民技术股份有限公司关于 2010 年度  募集资金实际存放与使用情况的专项报告  一、募集资金基本情况 （一）募集资金到位情况 国民技术股份有限公司（下称“本公司”）经中国证券监督管理委员会《关于核准国 民技术股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可2010］432 号） 核准，采用网下向询价对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式公开 发行人民币普通股（A 股）股票 2,720 万股，每股发行价为人民币 87.50 元，募集资金总 额为人民币 238,000 万元。扣除承销保荐费用人民币 7,140 万元后的余额 230,860 万元汇 入公司银行账号，再扣除公司支付的其他与发行上市有关的费用 835.41 万元（注 1），募 集资金净额为人民币 230,024.59 万元。上述资金已于 2010 年 4 月 26 日全部到位，业经利 安达会计师事务所有限责任公司利安达验字[2010]第 1026 号验资报告验证。募集资金已 存放于董事会决定的专项账户集中管理并公告了募集资金三方监管协议的主要内容。  注 1：本公司其他与上市有关的费用 8,354,059.65 元，已冲减资本公积，同时由募集 资金中支出，其中广告费、路演费、上市酒会费等费用合计 3,773,799.80 元。根据财政部 2010 年 12 月 28 日发布的《财政部关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好 2010 年年报工作的通知》（财会[2010]2 5 号）第七条要求“发行权益性证券过程中发生的 广告费、路演费、上市酒会费等费用，应当计入当期损益”、第九条要求“涉及第四个问 题、第六个问题和第七个问题的，应当自 2010 年 1 月 1 日起施行”。本公司已根据财会 [2010]2  5 号文件要求进行账务调整，调增资本公积 3,773,799.80 元，调增管理费用 3,773,799.80 元。但由于财会[2010]2 5 号文件发布较晚，本公司未能及时在 2010 年度调 增募集资金，但本公司已于 2011 年 2 月 23 日由流动资金中拨出3,773,799.80 元补入募集 资金专户。  （二）募资金使用及结余情况 单位：元 项目 金额 实际募集资金净额 2,304,019,740.15 加：利息收入 26,586,183.28 项目 金额 减：投入募集项目资金 96,193,516.84 手续费支出 1,941.98 募集资金专户年末应有余额 2,234,410,464.61 减：按文件应调增数（注1） 3,773,799.80 募集资金专户年末实际余额 2,230,636,664.81 （三）募集资金存放情况 单位：元 开户行 账号/定期存单号 年末余额