XX公司内部财务管理制度报告.docVIP

xx有限责任公司 财务管理制度（试行版） 第一章 总 则 为了规范和统一xx基础设施建设投资有限责任公司（以下简称“公司”）的会计核算，真实、完整地提供会计信息，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》等有关法律、法规，以及《xx基础设施建设投资有限责任公司章程》制定本制 度。 第二章 财务管理基础工作 一、 财务1、 认真贯彻国家有关财务法律、法规和制度2、 参与企业经营成本决策公司下的各项经济指标。3、 负责财务全面工作。执行国家上级部门财经、法纪、廉洁自律。、 主管企业财务开支、工资资金管理财务会计责任工作。5、 负责月度财务收支计划，月度财务成果及经营成本分析。　、组织编制公司年度、季度成本、利润、资金、费用等有关的财务指标计划。定期检查、监督、考核计划的执行情况，结合经营实际，及时调整和控制计划的实施； 　　、负责制定公司财务、会计核算管理制度。建立健全公司财务管理、会计核算、稽核审计等有关制度，督促、各项制度的实施和执行； 、 搞好与级各主管部门业务协作关系。、 完成领导交办的其它工作任务。原始凭证须经有关人员审核，在保证合法、合格情况下方可入原始凭证须经有关人员审核，在保证合法、合格情况下方可计算机系统使用管理1、电算化系统运行环境及操作环境参数设定后，未经财务负责人批准，任何人不得实施改动。2、用于会计核算的计算机属专机专用，非指定人员未经允许不得使用，指定人员不得将专机作其他用途。3、任何人员不得直接打开数据库文件，随意增、删、改数据。、软件操作人员要按其工作性质、内容、操作权限设置密码，并定期更换新的密码。1、 实行固定资产统一协调与分级归口相结合的管理方法，建立健全固定资产使用单位岗位责任制。做到层层负责任，物物有人管，使固定资产的安全保管和有效利用得到可靠保证。2、 建立固定资产卡片进行统一管理，固定资产在使用时的大修理、折旧计提、内部转移、停用等都应在卡片上进行登记，报请批准报废，调出后，应及时进行卡片注销。3、 在购入固定资产及在建工程完工交接时，财务科门应参与现场验收、鉴定，主要参与固定资产及工程项目的合同，发票验收单、进度、竣工报告等资料的整理及资金使用情况的监督。4、 固定资产的使用应根据其性能，安排熟练工人上岗操作，严格执行设备使用操作规程，建立健全设备运行台帐及维护检修记录。5、 财务科门经常与各分管部门查对帐卡，以帐对卡，以卡对物，达到帐、卡、物三相符。6、 各分管部门组织固定资产的修理，应加强计划性，事先做好固定资产修理的计划和各项准备工作。在修理过程中要注意节约修理支出，合理地节省修理时间，以提高固定资产的利用率为了进一步提升公司对外接待管理水平，促进接待工作规范化、标准化、高效化，恰当、节俭地开展好公司对外接待和公共关系工作，更好地塑造企业形象，促进和谐发展，特制定本。对外接待工作由综合部负责归口管理，相关部室、分公司协助配合。 接待工作按来宾级别分成如下四类，并按类别区分接待标准及工作分工。 （） 一类接待：主要来宾地方相关部门正、副县（处）级领导。该类接待由综合部负责编制活动计划和安排食宿,由公司主要领导陪同。 （） 二类接待：主要来宾为涉及工作或业务的活动内容, 该类接待由综合部负责编制活动计划和安排食宿, 由公司主要领导陪同。 （） 三类接待：主要来宾为同级兄弟公司的该类接待由综合部负责编制活动计划和安排食宿, 由公司主要领导陪同。 （） 四类接待：主要来宾为同级兄弟公司活动内容, 该类接待由综合部负责编制活动计划和安排食宿, 公司领导视情况参加相应活动。 宴请餐费标准（含酒水消费），来宾一般宴请一次： （）一类接待宴请标准为每人每次200元以内。 （）二类接待宴请标准为每人每次150元以内。 （）三类接待宴请标准为每人每次100元以内。 （）四类接待宴请标准为每人每次80元以内。 （）接待费用超出核定标准之外的,不予报销。 （）公司宴请的，可适当放宽标准限制。低值易耗品低值易耗品各应根据实际需，申请，，报请审批后，由统一采购低值易耗品申请低值易耗品低值易耗品归口建立领用、使用台帐登记管理，并负责清查盘点为规范建安工程款支付流程,加快流转速度,提高工作效率,特制定本建安工程款支付流程。 1、工程部每月末根据下月工程施工进度情况按合同约定的价格、进度、质量、付款方式、标准，编制工程款安排计划表，报总工程师审核。 2、经总工程师审核签字后分别报送总经理、董事长及财务部备案，做为筹措工程款的计划依据。 3、施工单位每月25日后提交《工程款支付申请表》，并提供完整的工程清单资料送监理审核，同时报送工程费付款审核表。 4、监理在接到上述申请资料后二天内完成审核工作，对已完成形象进度进行审核，报送工程部审核； 5、工程部收