西部建设：关于公司内部控制的审核报告 2010-04-12.pdfVIP

关于新疆西部建设股份有限公司 内部控制的审核报告 信会师报字（2009 ）第24004 号 新疆西部建设股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了贵公司管理当局对截至 2009 年 6 月 30 日 止与财务报表相关的内部控制有效性认定的说明。贵公司管理当局的 责任是按照《企业内部控制规范-基本规范（试行）》标准建立健全内 部控制并保持其有效性，我们的责任是对贵公司内部控制的有效性发 表意见。 我们的审核是依据中国注册会计师协会《内部控制审核指导意 见》进行的。在审核过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部 控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。 我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和 未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不 恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果 推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，贵公司按照《企业内部控制规范－基本规范（试行）》 标准，于 2009 年 6 月 30 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的 有效的内部控制。 立信会计师事务所 中国注册会计师： 有限公司 中国注册会计师： 中国·上海 二 OO 九年七月二十四日 新疆西部建设股份有限公司 内部控制有效性认定的说明 新疆西部建设股份有限公司 关于与财务报表相关内部控制有效性认定的说明 一、公司基本情况 新疆西部建设股份有限公司（以下简称“西建股份”、“公司”或“本公司”）系经新 疆维吾尔自治区人民政府新政函（2001 ）123 号《关于同意设立新疆西部建设股份有限公司 的批复》批准，由新疆建工（集团）有限责任公司（以下简称“建工集团”）为主发起人， 以其所属预拌混凝土经营性净资产出资，联合宝钢集团新疆八一钢铁有限公司（以下简称“八 一钢铁”）、新疆天山水泥股份有限公司（以下简称“天山股份”）、新疆公众信息产业股 份有限公司( 以下简称“公众信息”)、新疆新华水电投资股份有限公司（以下简称“新水股 份”）、新疆维吾尔自治区建筑科学研究院（以下简称“建科院”）共同发起设立的股份有 限公司，于2001 年 10 月 18 日取得了新疆维吾尔自治区工商行政管理局核发的企业法人营 业执照，注册号：6500001001142；法定代表人：张智峰；注册资本：人民币7,500 万元。 经 2007 年 6 月 28 日公司召开2006 年股东大会决议通过，公司增加注册资本人民币 3,000 万元，变更后注册资本为人民币 10,500 万元，营业执照注册号变更为：65000040000136。 公司住所：乌鲁木齐市经济技术开发区泰山路 268 号。公司类型：股份有限公司。所属行业 为：工业类。公司经营范围：高性能预拌混凝土的生产、销售及其新技术、新工艺的研究开 发与推广；新型建材及化工材料的研究及生产应用。 生产经营的概况：公司的主业是生产和销售商品混凝土，公司的主要利润来源于主业。 公司目前拥有三个分公司、四个控股子公司，其中新疆西部建设股份有限公司预拌混凝土分 公司、新疆西部建设股份有限公司奎屯分公司、新疆西建青松建设有限责任公司、哈密西部 建设有限责任公司和阜康市西部建设有限责任公司经营的业务均为公司的主业。 二、本公司内部控制制度建设简述 本公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律法规的 规定，按照《企业内部控制规范-基本规范（试行）》标准，根据自身的实际情况和经营目 标制定了相应的公司管理内部控制制度，并随着公司的业务发展变化不断完善，现就本公司 制订内部控制制度的基本原则、达到目标以及主要内部控制制度建设进行简述： （一）本公司内部控制制度建设遵循了以下基本原则： l 、内部控制涵盖本公司所有业务、部门、岗位和人员，渗透到决策、执行、监督、反 馈等各个环节，避免内部控制出现空白或漏洞； 2 、内部