全面预算管理诊断报告.PDF

附件 2： 全面预算管理诊断报告 按照《中国普天开展管理提升活动实施方案》的总体部署， 为进一步做好企业专项管理诊断工作，夯实制定整改方案的基 础，切实合理地反映企业在安全生产、采购管理、预算管理、 法律管理和人力资源管理等方面现状，公司将各专项诊断工作 落实到相关责任部门。由各部门认真完成并提交分项管理诊断 报告。现将全面预算管理诊断相关情况梳理如下： 一、存在问题 1、信息系统为公司预算管理提供了强大的支撑，后期仍需 在信息系统整合、使用过程中不断优化。 2、目前预算培训内容主要针对于预算上报的流程和关键节 点、预算上报方法、预算系统的使用事项进行定期培训，且培 训形式单一。 3、标杆管理法在公司研发管理、战略管理、财务管理中均 有应用，但公司标杆管理仍有待改善，尤其是产业标杆细分、 标杆数据的整理和分析、标杆管理流程等需不断调整改进。 4、预算指标的制定应更加合理，产业主要目标应按照战略 发展要求参考行业竞争对手、标杆企业水平合理确定。公司现 有预算预警指标只限于年度关键财务 KPI 指标，且预警机制的 启动要求比较单一。 1 二、改进措施 1、依托信息系统强大的数据计算功能优化预测模型，并整 合预算信息系统与业务系统，使其实现无缝对接；通过信息手 段的不断更新和完善，实现预算系统更多的采用图表展示，以 便更直观、便捷地反映预算项目增减情况、预警项目及目标完 成率等指标。 2、进一步强化预算培训，系统化梳理内容，从制度上、体 系上拓宽预算管理培训的深度和广度，从而不断提高公司全体 员工管理素养。 3、预算指标的制定应更加合理，产业主要目标应按照战略 发展要求参考行业竞争对手、标杆企业水平合理确定。 4、进一步完善预警制度、机构、流程和规范，从风险的搜 集、分析和处理各个环节健全经营风险管控。在预算管理方面， 主要为完善现有预警指标体系，指标体系应更加全面和科学， 并不断优化信息数据监控手段。 2 全面预算管理诊断模板 【填写说明】 一、适用范围 本模板适用于对企业本部及其所属各级子企业在全面预算管理领域 开展的管理诊断。 二、主要内容 本模板主要由五部分组成：全面预算管理基础建设、全面预算管理 目标、预算编制、预算执行与监控、预算评价与考核。 三、诊断目的 通过上述五个方面的管理诊断，全面反映企业全面预算管理的现状， 可以分析查找企业存在的问题。 四、相关要求 （一）企业全面预算管理归口部门应认真组织做好本模板的学习理 解和分别填写工作，填写人员应有一定的代表性，主要包括：企业开展 管理提升活动领导小组成员、全面预算管理归口部门领导及具体负责人 员，以及部门和子企业代表等。经比对各答卷作整理汇总，形成最合理 反映企业全面预算管理现状的本模板答卷。 （二）企业在完成本模板答卷的基础上，应分析梳理出全面预算管 理专项领域存在的突出问题和管理短板，并深入分析原因，最终编制形 成企业《全面预算管理诊断报告》。 （三）企业上报的本模板答卷和《全面预算管理诊断报告》应经企 业全面预算管理主管领导审核，并报企业开展管理提升活动领导小组审 议批准后，再上报中国普天开展管理提升活动领导小组办公室。 企业在填写模板过程中的具体问题可联系普天股份财务部邵华，电 话：010邮箱：shaohua@。 3 请用■标注在您需要的选项前，表示选择该选项。【诊断正 文】 一、全面预算管理基础建设 （一）全面预算管理理念的深入贯彻程度 1、企业负责人是否亲自参与预算管理过程中重大会议并关注预算管 理各环节（单选）： ■ A 、是 □ B 、否 2、企业各业务部门是否对全面预算管理工作有一定了解，重视预算 工作，积极配合，认真执行本部门的预算工作（单选）： ■ A 、是 □