欣欣大众市场股份有限公司财务报表暨会计师核阅报告.docVIP

證券代號：2901 欣欣大眾市場股份有限公司 財務報表暨會計師核閱報告 民國99年 一、封面 1 二、目錄 2～3 三、會計師核閱報告 4 四、資產負債表 5 五、損益表 6 六、股東權益變動表 無 七、現金流量表 7 八、財務報表附註 8～26 (一)公司沿革 8 (二)重要會計政策之彙總說明 8～12 (三)會計原則變動之理由及其影響 13 (四)重要會計科目之說明 13～22 (五)關係人交易 無 (六)質押之資產 無 (七)重大承諾事項及或有事項 23 (八)重大之災害損失 無 項 目 頁 次 (九)重大之期後事項 無 (十)其他 23 (十一)金融商品相關資訊 23～24 (十二)附註揭露事項 25～26 1.重大交易事項相關資訊 25～26 2.轉投資事業相關資訊 無 3.大陸投資資訊 無 會 計 師 核 閱 報 告 NO.0006991A 受文者：欣欣大眾市場股份有限公司董事會 欣欣大眾市場股份有限公司民國99年3月31日及民國98年98年欣欣大眾市場股份有限公司 資 產 負 債 表 民國99年及98年98年98年255,002 25 $ 239,875 24 21xx 流動負債 $ 39,399 4 $ 44,584 5 1100 　現金及約當現金 二、四 236,148 24 217,745 22 2120 應付票據 484 － 484 － 1320 備供出售金融資產─流動 二、五 6,353 1 8,982 1 2140 　應付帳款 17,875 2 18,632 2 1120 　應收票據 二 616 － 491 － 2160 應付所得稅 二、十二 3,938 － 7,079 1 1140 　應收帳款淨額 二、六 1,352 － 1,271 － 2210 　其他應付款 13,624 2 14,788 2 1160 　其他應收款 3,203 － 3,942 1 2260 　預收款項 733 － 167 － 1200 　存　　貨 二、七 2,539 － 2,704 － 2285 　應付禮券 2,419 － 2,360 － 1250 　預付費用 3,328 － 3,564 － 2298 　其他流動負債 326 － 1,074 － 1260 預付款項 1,463 － 1,176 － 2510 土地增值稅準備 八 40,795 4 40,795 4 15xx 固定資產淨額 二、八 708,494 73 727,370 74 28xx 其他負債 55,593 6 61,421 6 15x1 　成　　本 2810 　應計退休金負債 二 32,682 4 26,136 3 1501 　　土　　地 209,830 22 209,830 21 2820 　存入保證金 22,911 2 35,285 3 1521 　　房屋及建築 535,822 55 534,849 55 2xxx 負債合計 135,787 14 146,800 15 1561 　　生財器具 5,212 1 5,213 1 3110 股　　本 九 730,433 75 730,433 74 1561 　　電腦設備 1,592 － 1,377 － 32xx 資本公積 十 236 － 236 － 1681 　　什項設備 9,576 1 8,498 1 3240 　處分資產增益 48 － 48 － 15x8 　重估增值 179,206 18 179,206 18 3251 受領股東贈與 188 － 188 － 15xy 　成本及重估增值合計 941,238 97 938,973 96 33xx 保留盈餘 十一 51,719 5 50,849 5 15x9 　減：累計折舊 (232,744) (24) (211,660) (22) 3310 　法定盈餘公積 20,372 2 18,095 2 1671 未完工程 － － 57 － 3320 特別盈餘公積 4,892 － 4,781 － 1770 無形資產─遞延退休金成本 3,844 － 5,902 1 3350 　未提撥保留盈餘 26,