高收入家庭理财计划案例.pptVIP

家庭当年税后可支配收入 罗先生: 养老保险=2500*3*8%=600 单位=2500*3*20%=1500 医疗保险=2500*3*2%=150 单位=2500*3*6%=450 住房公积金=2500*3*5%=375 单位=10000*5%=500 个人负担合计:1125 单位负担合计:2450 罗先生税前月收入：25000 罗先生每月应税收入：25000-2000-600-150-375=21875 适用税率25% 速算扣除数1375 罗先生每月应交税金：21875*25%-1375=4094 罗先生年税后收入： （25000-1125-4094）*12=19781*12=237372 年终奖：30000 适用税率：25% 速算扣除数 1375 30000*10%-1375=1625 税后收入：30000-1625=28375 罗先生年收入合计：237372+28375=265747 罗太太： 养老保险=2500*3*8%=600 单位=2500*3*20%=1500 医疗保险=2500*3*2%=150 单位=2500*3*6%=450 住房公积金=2500*3*5%=375 单位=10000*5%=500 个人负担合计:1125 单位负担合计:2450 罗太太税前月收入：18000 罗太太每月应税收入：18000-2000-600-150-375=14875 适用税率20% 速算扣除数375 罗太太每月应交税金：14875*20%-375=2600 罗太太年税后收入： （18000-1125-2600）*12=14275*12=171300 年终奖：20000 适用税率：25% 速算扣除数 1375 20000*10%-1375=625 税后收入：20000-625=19375 罗太太年收入合计：171300+19375=190675 家庭其他收入 存款利息和基金投资年收益合计有28,000元 假设：其中定期存款利息收入为20000； 基金投资收益为8000 税后年利息收入：20000*(1-5%)=19000 基金年收益: 8000 家庭的年税后可支配收入： 265747+190675+19000+8000=483422 投资建议 退休规划 罗先生20年后退休首年的生活费为： FV=（4%，20，0，-120000）=262935元 罗先生60岁退休无优生活至80岁需要准备的家庭退休金为： 262935*20=5258700元 假设罗先生的养老金账户初始余额10万。罗太太养老金账户余额5万 罗先生60岁退休时养老金账户余额为: FV=(6%,20，600*12,100000,0)=-585570元 罗太太55岁退休时养老金账户余额为: FV=(6%,20，600*12,50000,0)=-425213元 罗先生退休金：（2500+7500）/2+585570/139=9213 罗太太退休金：（2500+7500）/2+425213/170=7501 每年合计能够领到的退休金：（9213+7501）*12=200568 保险规划 假设：家庭未来生活费准备年数为40年 折现率(实质投资报酬率)为6% 调整支出的后家庭费用为每年6万元 按照遗属需求法方法测算寿险需求： 罗先生应投保寿险保额=家庭未来支出调整后的年金现值pv(6%,40,-60000)+儿子大学基金2万*4+儿子出国留学基金20万*2-当前投资资产90万元=492778元， 罗先生已有保额30万元，应加保寿险金额为492778-300000=192778元。 罗太太应投保寿险保额=家庭未来支出调整后的年金现值pv(6%,40,-60000)+儿子大学基金2万*4+儿子出国留学基金20万*2-当前投资资产90万元=492778元， 罗太太之前无保险，应投保寿险金额为492778元。 建议罗先生加保20万的寿险，罗太太投保50万的寿险，投保期限均为10年。 同时因家庭负担者发生意外致残，导致工作能力丧失，或生重病，导致未来开支急剧增加，家庭未来的生活开支将得不到保险。因此需要为家庭负担者购买意外险和医疗险。当意外发生时，寿险一般不予赔付，意外险理赔金通常为保额的50%。因此意外险保额应为寿险2倍，才能防范这种保险事故发生给家庭产生的负面影响。另投保合适的医疗险和失能险。 预计