货币银行学第09讲.pdfVIP

经济学双学位 《货币银行学》 金融监管 黄益平 中国的金融监管机构 • “一行三会，分业监管”的监管原则 • 中国人民银行 - 制定执行货币政策、对货币和外汇市场进行监管 • 银监会 - 监管全国银行、金融资产管理公司、信托公司和其他 存款 类机构 • 证监会 - 对全国证券、期货市场进行集中统一监管 • 保监会 - 统一监管全国保险机构和保险市场 进行银行业监管的理论必要性 • 银行业务的风险性 • 金融业作为公共服务的正外部性 • 链式传染效应 • 信息不对称：逆向选择和道德风险 “对银行组织的有效监管是稳健的经济环境的一个重要组成部 分……有效银行监管作为公共品不能完全由市场提供，它与有效的 宏观经济政策结合在一起构成了一个国家金融稳定的关键因素。虽 然有效的银行监管成本很高，但监管不力的成本则更高。” ——巴塞尔银行委员会 《有效银行监管的核心原则》 银行业监管的基本目标 • 维护银行业的稳定 • 维护存款人的利益 • 加强对货币政策的控制 • 加强政府对资金流向的引导 …… 银行业监管的基本内容 • 设立和准入制度 • 商业银行日常经营的监督管理 • 对银行持有的资产进行限制和资本金要求 • 银行业和证券业相分离 • 存款保险制度 …… 商业银行的设立审批制度 • 审批制而非登记制（一般工商企业） • 审批内容 -符合 《公司法》和 《商业银行法》各项法律要求，如资本金要 求(全国商业银行不低于10亿元，城市商业银行和农村商业银行 不低于1亿和5000万元）、所有权结构、经营计划、控制制度和 内部组织结构、高管人员资格审查、财务预测等 • 审批机构 - 国务院银行业监督管理机构 • 设立后的重大变更需得到当局批准 -包括大笔的股权转让、重大收购和股权投资，变更名称或注册 资本、变更所在地、调整业务范围、更换董事长总经理等 补充：美国的银行分国民银行和州银行两类，前者在货币监理署 特许注册，后者在州银行监理机构特许注册 银行业日常监督管理 • 意义 -银行有进行高风险的活动的动机（道德风险） -保证银行资产的安全稳定是监管的主要目标 • 方式 -现场检查和非现场检查 • 内容 - 资本充足率要求 -流动性要求 - 资产质量监管 - 内部控制制度的监管 -风险集中和暴露程度的监管 流动性要求 • 法定存款准备金率 • 其它比例性指标 - 贷款余额/存款余额 ≤ 75% - 流动性资产余额/流动性负债余额≥25% - 1年以上中长期贷款/1年期以上存款加债券≤ 20% ，按月平均余额计 算 资产质量监管 • 限制高风险证券的持有 • 信贷资产质量的考察标准 • 1998年以前的贷款分类办法，按还贷时间分： - 正常、逾期、呆滞、呆账4 类 - 属于事后分类，缺乏预防性 • 1998年以后，按国际通行方法分为5类 - 正常、关注、次级、可疑、损失 • 贷款损失准备金的提取 合理的内部控制制度 • 目的：控制风险，保证谨慎经营 • 内容： 对职责和授权的明确安排，禁止越权操作； 将银行承诺、付款与资产 负债账务处理方面的职能分离； 独立有效的内部控制和审计制度； 有效的外部审计； 保险和应急计划； …… 风险集中和风险暴露的监管 • 目的：防范银行的信用风险过于集中 • 内容：  控制银行向单一借款人的风险暴露； 《商业银行法》第39条： “对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不超过 10%”